公司借款500万元的调查报告.doc

公司借款500万元的调查报告 **县双发食品有限公司位于**县界湖镇城东村村西南，本年度被评定为aa级信用企业，授信2400万元，目前贷款余额2200万元。该企业目前因购买饲料、鸭苗资金不足，向我社申请借款500万元，期限一年，由**县宏达工艺品厂、**县祥宇机械有限责任公司提供担保。联社贷款调查中心工作人员对借款企业及担保企业进行了较为细致的调查、分析，现将该公司有关情况报告如下： 一、企业基本情况 **县双发食品有限公司成立于2008年5月份，营业执照编号为371321200000857，法定代表人高恩进，公司注册资本550万元，为高恩进个人独资，主要经营肉鸭屠宰、加工、销售及饮料销售。公司下设办公室、销售部、生产部、供应部、财务部等部门，内管结构齐全合理。现有职工451人，有技术职称者9人，拥有肉鸭屠宰生产流水线一条，600吨位的冷库。现有养鸭基地20处，养殖户400余户。公司形成了放养、回收、屠宰加工、销售一条龙的生产经营模式。该公司各种规章制度较为健全，各种证照完备，年审合格，其产品远销北京、上海、广东、**、**、天津、**等地。公司自成立以来，取得良好的经济效益和社会效益。 二、公司财务状况 至2016年8月末，该公司各项资产8466万元，其中固定资产1564万元，流动资产6902万元，各项负债2763万元，其中在我社短期借款2410万元，在工商银行借款270万元，所有者权益为5703万元，自有资金比例较高。该公司资产负债率为32.64%，资产负债率较低，企业长期偿债能力较强；长期债务为零，长期资本化比率0，企业设备较先进，企业自有资金占用较为合理。综上所述，该公司财务状况良好。 三、偿债能力分析 至2016年8月末，该公司流动比率为2.50，速动比率为2.01，从该两项指标来看该企业自有资金比较充足，资产流动性较强，短期偿债能力较强。该公司净资产5703万元，截止到8月末在我社贷款余额2410万元，净资产与贷款余额比率为2.37，该公司对外担保2400万元，担保比率为？%，综合评价该公司偿债能力较强。 四、经营能力分析 该公司2016年8月末，应收帐款周转率为10.66次，销售收入变现能力较强；存货周转速率为7.62次，公司存货占用较多，说明该企业存货流动性较小，存货资金占用量不合理。固定资本周转率7.14次，表明该企业固定资产占用合理，净资产增长率为14.56%.总的来看，企业经营能力尚可。## 五、经营效益情况 至2016年1-8月末实现销售收入11350万元，毛利润率11.49%，处于同行业一般水平，但因为该公司自身作为中间商放鸭苗，从饲料养殖环节获得一部分利润，营业外利润可观；净资产收益率13.58%，，依靠自有资本获取利润程度较小，企业获利能力较小，总资本报酬率11.08%，企业发展步伐比尚可。 六、企业信用状况 该公司成立以来一直在****信用社发生业务往来，截止调查日在我社借款余额2410万元，工商银行借款270万元，企业对外担保贷款2400万元，贷款状态正常；企业工商税务年检及时，水电费缴纳及时，无拖欠工人工资行为。总体来看，企业信用状况较好。 七、企业发展前景及风险分析 该公司为典型的“公司＋基地+农户”型企业，在取得自身效益的同时，也带动了一大批农民养殖户的发展，属于**县委、县政府鼓励发展企业，该行业拥有巨大的市场空间，法律环境良好。 企业管理者有较高素质，法定代表人高恩进，现年45岁，正年富力强，从事该行业多年，具有丰富的经营管理经验，对企业发展具有良好的驾驭能力，企业负债率较低，对外担保较少，自身无贷款抗风险能力较强。 该公司处于城乡结合处，地理位置优越，交通方便，附近具有比较充足的劳动力资源。总体看来，该公司发展前景良好。 该行业在收购、屠宰加工、销售过程中，价格随市场波动较大，存在一定的市场风险，目前南方肉鸭养殖市场较往年有所提高，对北方的肉鸭养殖有一定的影响，对我县该行业有一定的冲击，企业应不断降低生产费用和运输费用，加大对市场的监测，加大市场拓展和营销，从而保障企业的健康运营。 八、借款用途及担保情况 该笔借款用于购买饲料、鸭苗，用途合理，符合借款条件。该笔贷款由**县东方食品有限责任公司提供担保，借款企业法人代表高恩进、担保企业法人代表韩恩广以家庭财产及收入自愿承担连带责任担保。 **县东方食品有限责任公司成立于1996年7月23日，营业执照号码371321228000578，组织机构代码2，法人代表韩恩广，注册资金500万元，韩恩广出资500万元，公司现有员工82人，主要从事生猪屠宰、分割、销售业务，公司拥有生猪屠宰生产线一条。是我县定点屠宰单位之一。公司设计年屠宰生猪90000头。公司下设办公室、财务科、销售科、业务科、卫检室、设备科、防疫人员驻厂