区审计局2015年工作情况报告.docVIP

区审计局2015年工作情况报告 ??? 一、2015年工作开展情况 ??? 2015年1至10月，完成审计项目92项，完成的项目占年度审计项目计划34项的271%。其中：固定资产投资结算审计73项，预算执行（决算）审计6 项，经济责任审计3项，专项资金审计6项，专项审计调查1项。审计查出主要问题金额20,180万元，其中：管理不规范资金19,861万元（主要是工程 审计中核减的工程款），违规资金222万元；审计期间自行整改违规资金97万元。审计专项资金总额1,669万元。固定资产投资审计总金额99,346万 元，审计认定金额96,172万元，核减金额3,174万元。固定资产前置审计项目完成项目108项，工程送审金额123,731万元，审定金额107,074万元，核减工程款16,657万元，核减比例13.46%。审计提出建议228余条，均被采纳。提交审计信息36篇，审计要情2篇，其中： 省审计厅采用8篇，市局采用18篇，区委区政府采用2篇、曲靖日报专题报道3篇。 ??? 二、职责职能 ?? （一）贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策，受区人民政府委托，起草有关规范性文件，并依法监督执行。 ?? （二）制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；拟订全区地方性审计政策和相关规定并监督执行；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。 ?? （三）向xx区人民政府区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政财务 收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区 人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。 ?? （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出审计处理处罚的建议： ??? 1.区本级财政预算执行情况和其他财政收支，区各部门和事业单位及其下属单位的财务收支。 ??? 2.使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 ??? 3.xx区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。 ??? 4.xx区国有企业和区人民政府规定的区国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。 ??? 5.xx区人民政府主管部门和其他单位受区人民政府其及部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。 ??? 6.审计署、省审计厅和曲靖市审计局授权对全国组织和外省政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。 ??? 7.与国家财政收支有关的特定事项。 ??? 8.法律、法规规定由xx区审计局审计的其他事项。 ?? （五）组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。 ?? （六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。 ?? （七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 ?? （八）承办区人民政府交办的其他事项。 ?? ?三、办事流程 ??? xx区审计局内设7个科室：办公室、法制科、财政审计科、行政事业审计科、经济责任审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科；局机关下属全额拨款事业单位一个，即：xx区投资审计中心。2011年10月，经区政府批准成立曲靖市xx区经济责任审计局（副科级）。 ?? （一）审计程序 ??? 1.审计机关根据审计项目计划确定的审计事项组成审计组，在实施审计3日前，向被审计单位送达审计通知书。 ??? 2.审计人员通过审查会计凭证、会计帐薄、会计报表，查阅与审计事项有关的文件、资料，检查现金、实物、有价证券，向有关单位和个人调查等方式进行审计，并取得证明材料。 ??? 3.审计人员向有关单位或个人调查时，应当出示工作证件或审计通知书副本。其调查取得的证明材料，应交提供者签名或盖章。 ??? 4.审计组对审计事项实施审计后，应向审计机关提出审计报告。审计报告报送审计机关前，应当征求被审计单位意见。被审计单位自接到审计报告之日起10日内，将其书面意见送交审计组，在规定期限内没有提出书面意见的，视为无异议。 ??? 5.审计机关审定审计报告，对审计事项作出评价，对违反国家规定的财政收支、财务收支的行为，需要依法给予处理、处罚的，在法定职权范围内作出审计决定。 ??? 6.审计机关应当自收