第三章商业银行的负债..docVIP

第三章 商业银行的负债管理 第一节 存款的种类和构成 ?一、存款的种类 传统存款类型 ⑴ 活期存款 支票存款 ⑵ 定期存款 定期存款公开帐户 消费者定期存单 可转让定期存单（CD） 退休金帐户 ⑶ 储蓄存款：主要针对个人客户 创新存款类型 （1）NOW帐户（1972年） 概念 在金融机构开立的可签发支票的有息存款帐户 使用支付命令书 按平均余额支付利息 个人、非盈利机构可以开立 意义： 抹杀了活期存款、定期存款、储蓄存款之间的区别 抹杀了商业银行与其他银行、其他非银行金融机构之间的区别 ⑵ 超级NOW帐户（1983年） 与NOW帐户的主要区别 起存金额为2500美元 没有最高利率限制 ⑶ 货币市场存款帐户（MMDA）（1982年） 与Super NOW帐户的主要区别 利率相对更高 转帐有次数限制 对存款人没有限制 (4)可转让定期存单（CDs） 概念 20世纪60年代由美国花旗银行首创 按某一固定期限和一定利率存入银行、并可在市场上买卖的票证 既是定期存款，也是有价证券 产品优势 一般面额较大，10万至100万美元，利率一般高于同期储蓄存款，可在二级市场转让 银行可获得稳定资金来源，还可降低存款准备金 (5) 自动转帐服务帐户(ATS，1978年) 概念 在电话转账服务的基础上创立 可同时开立有息的储蓄存款帐户与无息的活期存款帐户 协定帐户 可同时开立活期存款帐户、NOW帐户或MMDA帐户 我国主要的存款类型 1.企业存款 概念 企业在生产流通经营过程中暂时或较长时间闲置而存入银行的货币资金，以及由于银行放款而产生的派生存款 分两大类 结算户存款（活期存款）：主要通过转帐方式办理 定期存款：一般不能提前支取；到期支取时，一般只能转帐，不能提现 1.企业存款 活期存款 定期存款 单位协定存款* 单位通知存款 结构性存款* 外汇存款* 集团账户存款* 2.储蓄存款 我国储蓄存款相关规定 我国的储蓄存款原则 存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密 储蓄存款利息税 我国自1999年11月1日开始征收个人储蓄存款利息税，税率为20% 2007年8月15日开始，降低为5% 2008年10月9日开始，暂免征储蓄存款利息税 存款实名制* 2000年4月1日开始实行存款实名制 结息 账户管理费 2.居民储蓄存款 活期储蓄存款 个人通知储蓄存款 整存整取定期储蓄存款 整存零取存款 零存整取储蓄存款 存本取息储蓄存款 定活两便储蓄存款 大额可转让定期储蓄 外币储蓄 教育储蓄 3.外币存款（1） ⑴ 甲种外币存款 概念：法人（或单位）的外币存款 ⑵ 乙种外币存款 凡居住在中国境内外、港澳台地区的外国人、外籍华人、华侨、港澳台同胞，均可开立 ⑶ 丙种外币存款 概念：持有外币的中国境内居民，可以开立 外币储蓄品种 美元、日元、欧元、加拿大元、英镑、瑞士法郎、新加坡元、欧元、港币 我国金融机构存款状况（1994年-2007年） 我国存款业务的发展特征 近年来发展速度较快 结构上，城乡居民储蓄存款占比较大（通常在50%以上），增幅较快，受金融市场波动影响较大；而企业存款增长低于城乡居民储蓄存款 存款业务类型日益丰富，形式多种 银行业金融机构存贷款余额及存贷比（2003-2010年） 我国商业银行的存款创新 1.商业银行进行存款创新的原因 满足客户需求，应对竞争 提高声誉与吸引力，提高在市场上的地位 某些具体因素：如：金融产品的生命周期 2.商业银行进行存款工具创新应注意的问题 符合存款的基本特征与规范 采取积极的营销策略 坚持效益性原则，符合需要 不断进行创新 我国商业银行理财新品 /bank/product_list.php 当前市场主要的银行理财产品 1.货币型理财产品 特点：投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高 投资方向：货币市场 风险：信用风险低，流动性风险小 2.债券型理财产品 特点：产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定 目标客户群：主要为风险承受能力较低的投资者。 投资方向：银行间债券市场、国债市场和企业债市场 收益及风险特征：风险较低，收益也不高。最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险 3.贷款类银行信托理财产品 投资模式 银行将募集来的客户资金投资于信托投资公司的信托计划，到期后由信托投资公司根据投资情况支付本金和收益 按照优先级、次级受益人分层，由次级受益人承担风险，但是享受杠杆化收益 风险 ①信用风险，完全由购买理财产品的投资者承担 ②收益风险，委托人的收益上限是贷款利