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会计作业指导书模板 篇一：财务作业指导书 篇二：最新财务工作作业指导书 财 务 工 作 作 业 指 导 书 2015年8月日 1 目 录 1、 出纳管理 1.1报销单签字流程 1.2单据填写规范 1.3员工借款 1.4日记账编制 1.5资金盘点 2、 账务处理 2.1科目设置 2.2凭证编制 2.2.1凭证编制规范 2.2.2凭证保管 2.3报表编制 2.4税务申报 (来自:WWw.cssyq.Com 书业网:会计作业指导书模板) 2.4.1发票管理 进项发票认证 销售开票 电子申报 2.4.2报关资料收集 报关资料交接 免抵退系统申报 2.4.3外汇核销单的处理 2.4.4单证备案 3、 往来对账 3.1采购对账 3.2销售对账 3.3外发对账 4、 成本控制 4.1成本控制的要素 4.2物料控制标准 4.3需求计划 4.4采购报价管理 4.5仓库管理 4.5.1入库管理 4.5.2出库管理 4.5.3库存控制 4.5.4盘点作业 4.6 QC检验 4.6.1来料不良处理 来料检测不良处理 生产检测来料不良处理 生产不良处理 4.7物料使用的考核 4.8 IE工时标准及考核 4.9边角料、废品的处理 5、 设备管理 5.1设备购买审批 5.2设备清理审批 5.3设备保管 5.3.1建立设备档案卡 5.3.2定期盘点检查 5.4设备保养与维修 5.4.1日常保养 5.4.2维修 5.5模具的特殊管理 6、 资金管理 6.1资金的筹集 6.2费用审批备案 6.3资金的使用计划 6.4资金流动分析 7、 财务分析 8、 财务团队管理 1.1报销单签字流程 1、由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、 财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款； 2、单据由申请人及部门负责人签字后，交给财务成本会计后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳； 3、必须严格按照《签字流程》进行签核，不得越级和漏签，批复同意后由出纳通知报销领款。 4、报销支付后，必须要收款人签字（单位报销的必须出具单位收款委托书），并加盖“银行支付或现金支付”字样章； 5、出纳必须次日将前一天的日记账及报销单按顺序整理好交给财务经理（或公司指定人员）进行核对帐单相符，并在日记账签名后交给财务会计做账； 6、具体日记账编制要求请参考出纳日记账编制规范； 1.2单据填写规范 1、报销人填写费用报销单，并对应贴好原始凭证，填写清楚摘要内容，再要内容不能过于简单，必须按照如下原则编写摘要“日期+当事人+出差目的+费用项目”，费用项目涉及到类似采购等事项的，必须有“数量*单价”的内容（有对账单附件的除外）； 2、原则上必须有正规发票报销，对确实没有正规发票时必须区分合法发票和收据分开报销原则，比如同一次业务当中报销的费用有部分是有发票，有部分只有收据的，就分两张报销单填写； 3、报销填写内容尽量详细，比如一张报销单上有车费、餐 篇三：财务部作业指导书—(试行) 南宁市风采物业服务有限公司 拟 制： 审 核： 批 准： 生效日期：二O一一年十二月二十日 第一章 财务部组织架构和职责说明…………………………………3 第二章 财务管理规定…………………………………………………10 第三章 票据管理作业指导书…………………………………………14 第四章 备用金管理作业规程…………………………………………16 第五章 现金管理制度…………………………………………………20 第六章 业务收费管理制度……………………………………………21 第七章 支票管理制度…………………………………………………24 第八章 财务审批管理规定……………………………………………25 第九章 财务印鉴专用章管理标准作业规程…………………………29 第十章 仓库管理标准作业规程………………………………………34 第十一章 低值易耗品管理标准作业规程………………………………45 2 4 5 篇四：财务作业指导书 部门名称： 财务部 岗位名称： 财务部经理 直接上司： 总经理 管理下属： 财务部员工 职位等级： 经理级 素质要求： 1．具有大专业以上财会专业学历或同等文化程度，有一定的文字和口头表达能力。 2．从事财务部门工作5年以上，熟悉本部门的业务范围及职责分工。 3．坚持原则，办事公正，工作细致周到，有较强的工作责任心和事业心。 岗位职责： 1．协助总经理做好部门日常业务运转以及对员工的各项管理工作，修改、制定并解释与此有关的具体制度规定。 2．协助