金融风险管理整理..docVIP

名词解释保险投资指保险在组织经济补偿过程中，将积聚的各种保险资金加以运用，使资金增值的活动。银行通过积极主动借入资金的方式来维持资产流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平capital at risk）,是从客观的风险测量为基础计算的资本数量。新资本协议主要由“三大支柱”组成，最低资本规定，监管当局的监督检查与市场纪律。 受险价值法，在商业银行风险估计的各种方法中，受险价值法（value at risk ,var）最为引人瞩目。Var是指在正常的市场条件下和给定的置信水平下，金融参与者在给定的时间区内的最大期望损失。 风险调整的资本收益法。风险调整的资本收益法（risk adjusted return on capital, Raroc）信妥银行创设，是收益与潜在亏损或VaR值的比值，是一种新的银行业绩衡量与资本配置方法，使用这种方法的银行在对资金使用进行决策时，又以盈利的绝对水平作为评判基础，而是以该资金投资风险基础上的盈利贴现值作为依据。 信贷矩阵模型。信贷矩阵模型又译信贷度量制方法，该模型以信用评级为基础，计算某项贷款或某组贷款违约的概率，然后计算上述贷款，同时转变为坏帐的概率。该模型通过VaR数值的计算，力图反映出银行某个或整个信贷组合一旦面临信用级别变化或拖欠风险时所应准备的资本金数值。 全面风险管理模式。所谓全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位以及各个种类风险的通盘管理，这种管理要求将信用风险、市场风险、其他风险及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中。对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，且依据全部业务的相关性对风险进行控制个管理。 7、如何科学构建商业银行风险管理的组织体系？（P130） 商业银行风险管理的组织体系由商业银行自身的风险管理、金融监管、行业自律、市场约束等几个方面组成，其中商业银行自身的风险管理是基础，金融监管、行业自律和市场约束是补充。从商业银行内部来看，应设立风险管理委员会，风险管理委员会下设专职的风险管理部门，其他每一个部门都要履行相应的风险管理职责；应将风险管理职责落实在每一个部门、岗位、每一个人，应将风险管理机制贯穿于银行经营管理活动的始终；加强风险管理人才的培养，建立准确、及时、完整的信息系统，实行审慎会计原则。 8、简述证券公司对并购的目标公司审查的主要内容。P155 证券公司对并购的目标公司审查主要包括： 产业环境分析。企业所处的产业或所处的行业是对企业直接影响作用最大的企业外部环境。一方面，要对产业状况进行分析。另一方面，要对产业结构进行分析。 财务状况分析。主要根据目标公司公布的年度财务报告、中期报表等提供的财务数据进行分析。 经营能力分析。在整个评估过程中，充分考虑各个企业的收购目的和了解目标公司出售的动机，将有助于掌握审查的重点，协助估算其价值以及拟定价格谈判策略。 税务评价。收购企业的全部过程涉及的税务问题主要包括：收购企业的税务结构及状况，印花税，资本增值税等。 法律评价。法律评价的目的是为了确认收购和经营企业的法律风险。 9、试分析保险监管与保险公司风险管理的内容。 1）保险公司风险管理就是与保险公司计划、组织、指挥和协调等其他管理过程相联系的，并在费用合理支出的基础上将意外损失后果减少到最低限度，旨在处理潜在意外损失的管理过程。 保险监管是保险监管是政府为保护被保险人的合法利益对保险风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。