U9V6.5-收款培训手册.pptx

U9V6.5-收款用友网络科技股份有限公司丁加佳｜2019年05月18日1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题课程介绍课程简介与目标学习要求课程简介：1、本课程通过定义收款业务场景描述，来着重介绍收款应用模式、要点说明、产品方案及系统实现等内容，以达到掌握收款相关基础设置及各个流程课程目标：1、掌握收款相关基础设置；2、掌握收款的各个流程。1、课程对象：面向实施序列初级财务顾问。 2、课前学习：1、为保证学习效果，需要深入学习CBO的基本组件；2、在课后加强练习，巩固学习成果。-PART 02- 业务整体介绍1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题2.1业务介绍-业务概述收款是指在不同时点收取客户或供应商的各种款项，并用于冲减应收账款、增加应付账款或其他处理方式。例如客户发生销售业务后，向客户收取的各项欠款、发生业务前收取的客户预收款等。1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题2.2 业务介绍-账务处理A、收客户款凭证：借：银行存款/应收票据/库存现金 贷： 应收账款/预收款/应收保证金/其他科目B、收供应商款凭证：借：银行存款/应收票据/库存现金 贷：应付账款/应付质保金/其他科目-PART 03- 产品应用1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题3.1 产品应用-应用模式 收款标准收款预收款保证金质保金杂项3.1 产品应用-应用模式-标准收款 标准收款：销售应收款项已确认后收款或对供应商付款退款等，收款对象可以是客户或供应商，可以冲销对应应付或应收款项，一般标准用途收款金额当期需处理完，否则可以转暂付/暂收 会计分录: 借：库存现金/银行存款/应收票据 贷：应收账款/应付账款3.1 产品应用-应用模式-预收款预收款：客户发货或开票之前收取的预收账款，未来登记应收账款时予以核销，预收对象只能是客户会计分录：借：银行存款贷：预收账款3.1 产品应用-应用模式-保证金保证金：发货前向客户收取的款项，可以冲减应收款项，也可单独管理后退回客户会计分录：借：银行存款贷：应收保证金3.1 产品应用-应用模式-质保金质保金：收取品质保证金，收取对象为供应商。会计分录：借：银行存款贷：应付质保金3.1 产品应用-应用模式-杂项收款杂项：收取无特定目的款项，收取对象可以为客户或供应商会计分录：借：银行存款贷：杂项收款（具体会计科目根据实际业务定）1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题3.2 产品应用-应用方案-多收款单来源收款对象来源直接录入在销售管理模块中录入预收款针对应收单可以快速录入收款付款单执行退款核销后将余额转暂收现金银行模块中录入的收款单票据模块录入的应收票据资金结算模块录入的委托收款单3.3 产品应用-系统实现-收款对象 多种收款对象供应商客户（默认）3.3 产品应用-系统实现-多结算方式一张收款单允许存在多种结算方式，对应于收款单的行收款单行内容主要是结算方式，主要用于一次收款会有多张票据或者多种结算方式；建议一单一行方式录入。现金类业务：现金业务”将登记在现金日记账中；银行类业务：银行业务”将登记在银行日记账中；票据类业务：与票据业务相关的结算方式；3.3 产品应用-系统实现-多用途收款对象用途对应应收单收款对象用途对应应收单客户标准无供应商标准无预收预收款质保金应收质保金保证金应付保证金杂项无杂项无对于收款用途为预收、保证金、质保金，系统会自动生成业务类型为预收、保证金、质保金的应收单3.3 产品应用-系统实现-代收代收：在采购或销售过程中，出现的部分款项目由企业帮客户或供应商代收。企业代替【沈阳大明公司】向【大运汽车】收取10530元款项，冲减【沈阳大明公司】欠企业货款交易分录：借：银行存款贷:应收账款-沈阳大明公司3.3 产品应用-系统实现-暂收-01暂收款：当月收取的款项，但是没有可核销的单据，则可转暂收款，是否可暂收，参数定义转暂收后系统自动生成业务类型为暂收款应收单同时应收单与收款单自动核销3.3 产品应用-系统实现-暂收-02此参数决定标准款是否可转暂收款3.3 产品应用-系统实现-手续费收款中含手续费：收款承担相应手续费，增加财务费用会计分录：借：银行存款 财务费用贷：应收账款1课程介绍2整体业务介绍业务概述1业务场景2目录3产品应用CONTENTS应用模式1应用方案2系统实现34练习题3.3 产品应用-系统实现 收款标准收款预收款保证金质保金杂项3.