金蝶k3供应链与实际成本结账流程要点.doc

金蝶k/3供应链及实际成本结账流程 财务物流结账前首先需要各部门检查自己日常操作的业务是否都录入完毕，必须都经过审核否则结账时提示错误。 一、供应链模块结账 1、检查 1）检查的模块有采购管理、销售管理、仓存管理、应付款、应收款管理等。 2）所有单据必须要审核（包括库存单据、发票、收付款单据） 3）外购入库单和采购发票要互相勾稽、核算 4）销售出库单和销售发票要互相勾稽、核算 2、材料入库核算 1）外购入库核算 位置：供应链---存货核算----入库核算----外购入库核算 操作：打开外购入库核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入购货发票序事簿，然后直接点击上方工具栏的核算，提示核算成功，确定即可。然后退出外购入库核算界面。 本核算只处理本期发票已到并已钩稽的外购入库单，发票未到的外购入库单须在估价入账模块进行暂估处理 目的：主要是为了将采购发票的价格资料回填到外购入库单当中,且如果暂估差额方式为单到冲回，则自动冲回上月的暂估单据。 核算发票对应的入库单可能分为2种可能 ? 本期单据，没有暂估，系统根据采购发票和费用发票的金额反填外购入库单成本 ? 入库单已经暂估，上期的单据已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。 使用单到冲回的方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已经审核和已经钩稽标志。 生成凭证：上月暂估入库单生成凭证： 借 存货 贷 应付暂估款 本月正常的发票生成凭证： 借 存货 贷 应付账款 本月暂估入库单生成凭证： 借 存货 贷应付暂估款 本月冲回上月暂估单生成凭证： 借 存货（红） 贷 暂估（红） 本月冲上月的发票生成凭证： 借 存货 贷 应付暂估款 举例：12月入库金额为240元,1月来发票为300元， 1月钩稽核算后生成两张入库单据为-240和300单据。 12月外购入库暂估凭证为 借 存货 240 贷 应付暂估款 240 1月冲回外购入库暂估凭证 借 存货 -240 贷 应付暂估款 -240 1月采购发票生成凭证 借 存货 300 贷 应付账款 300 注：冲回上月外购入库单生成凭证时可以过滤 单据号包含R1 为条件 2）存货估价入账核算 位置：供应链---存货核算----入库核算----存货估价入账 操作：打开存货估价入账核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入暂估入库序事簿，然后看一下单价与金额是否已经填写了，如果都已经填写了，直接退出序事簿界面就可以了，如果没有填写，手工双击打开该单据，然后将单价与金额填写后保存单据，关闭单据， 目的：主要是为了本期外购入库没有来发票的情况下，将金额暂估到单据当中。 3、材料出库核算 1）材料出库核算 位置：供应链---存货核算----出库核算----材料出库核算 操作：打开材料出库核算后，会弹出一个核算的界面，点击下一步后，选择上面的结转本期所有物料，产品属性是外购件 然后点击下一步，这个界面是提示错误日志的信息设置，如果选择只写结转有误的物料，再最后的核算的错误报告中只列出显示核算错误的信息， 然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完成，即核算完成。如果提示有错误发生，可以查看一下查看报告 目的：主要用来核算材料（物料属性为外购类的物料）出库成本。一般这里主要是对应生产领料、其他出库单、委外出库单的。 4、拆卸核算 1）其他入库核算（拆卸核算） 位置：供应链---存货核算----入库核算---其他入库核算 操作：打开其他入库核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入其他入库序事簿，然后直接点击单据，查询是否录入拆卸成本拆卸比例。然后点击核算，将其他出库单成本分配到其他入库单中。 目的：主要是为了将本期其他入库单进行核价。 5委外核算 1）委外加工入库核算 位置：供应链---存货核算----入库核算---委外入库核算 操作：主要用来核算委外加工入库实际成本，它由材料费和加工费二部分组成，首先打开委外加工入库单录入加工费，进行保存。 然后对委外加工入库单进行核销处理，用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息 最后进行核算，系统开始核算委外加工入库实际成本，若无采购费用，可直接进行核算处理。 6实际成本核算 在KIS〖实际成本〗的〖分配标准设置〗中，根据实际业务需要，设置部门间费用、共耗材料费用、其他共耗费用、辅助生产费用、制造费用、废品费用的分配标准，以及在产品成本分配标准。 1）