费用报销管理办法文档.docVIP

远江信息技术有限公司 费用报销管理办法 一、总则 1、为加强公司管理，严格执行财经纪律，控制经营风险，合理使用资金，规范员工报销行为，特制定本管理办法。 2、员工因公司业务、管理、行政事务等活动而发生差旅费用和零星采购费用支出，应按本办法的规定办理报销手续。 3、对于不符合本法的报销申请，公司行政、财务部门有权予以驳回。 4、公司支付业务的管理办法另行制定。 5、公司子公司的费用报销管理办法比照本办法执行。 二、报销凭证 1、员工应公司事务发生费用支出必须取得合法有效的报销单据。应取得收款单位正式的发票、收据作为报销凭证，无报销凭证不得提起公司报销申请。 1.1 作为报销凭证的发票必须具备以下要素：国家税务部门监制章、付款单位全称（即“远江信息技术有限公司”）、付款事项、付款金额、开票日期和收款单位加盖的公章、财务专用章或发票专用章。 1.2 作为报销凭证的收据（行政、事业单位收据）必须具备以下要素：国家财政部门监制章、付款单位全称（即“远江信息技术有限公司”）、付款事项、付款金额、开票日期和收款单位加盖的公章或财务专用章、收据专用章。 作为报销的发票、收据原则上必须是机打票据，除特殊情况,手写票、手撕票不得作为报销凭证。 列入项目成本的零星物料采购原则上应索取正规的增值税发票。 发票、收据的开票日至报销日的间隔最长不得超过90日。 报销单制作 报销时应填写公司统