投资估算与计概算.pptVIP

第四章 投资估算与设计概算 第一节 可行性研究 一、可行性研究概述 二、可行性研究的基本工作步骤 三、可行性研究中市场调查与预测方法 四、可行性研究报告 一、可行性研究概述 1、可行性研究（Ｆeasibility Ｓtudy）的概念 所谓可行性研究，是运用多种科学手段综合论证一个工程项目在技术上是否先进、实用和可靠，在财务上是否盈利；作出环境影响、社会效益和经济效益的分析和评价，及工程项目抗风险能力等的结论；为投资决策提供科学的依据。 2、可行性研究的阶段划分 一般将可行性研究分为三个阶段： 机会研究 初步可行性研究 可行性研究（详细可行性研究）。 二、可行性研究的基本工作步骤 三、可行性研究中市场调查与预测方法 １．市场调查方法 （1）间接搜集信息法是指调研人员通过各种媒体（互联网、报刊、杂志、统计年鉴、电视、广播、咨询公司的公益性信息等）对信息资料进行搜集。 （2）直接调查法，就是将所拟调查的事项，以当面或电话或书面的形式向被调查者询问，以获得所需资料信息的调查方法。 ２．市场预测方法 定性预测方法 定量预测方法。 四、可行性研究报告（21项） １．总论 ２．市场调查与预测 ３．资源条件评价 ４．建设规模与产品方案 ５．场址选择 ６．技术方案、设备方案和工程方案 ７．原材料燃料供应 ８．总图运输与公用辅助工程 ９．节能措施 １０．节水措施 四、可行性研究报告（21项） １１．环境影响评价 １２．劳动安全卫生与消防 １３．组织机构与人力资源配置 １４.项目实施迸度 １５.投资估算 １６．融资方案 １７．财务评价 １８．国民经济评价 １９．社会评价 ２０.风险分析 21．研究结论与建议 第二节 投资估算的编制与审查 一、投资估算概述 二、建设投资估算 三、流动资金估算 四、投资估算的审查 一、投资估算概述 （一）投资估算的概念 投资估算是在对项目的建设规模、产品方案、工艺技术及设备方案、工程方案及项目实施进度等进行研究并基本确定的基础上，估算项目所需资金总额（包括建设投资和流动资金）并测算建设期分年资金使用计划。 （二）投资估算的作用 （1）投资估算是项目主管部门审批项目建议书和可行性研究报告的依据之一，并对制定项目规划、控制项目规模起参考作用； （２）投资估算是项目筹资决策和投资决策的重要依据，对于确定融资方式、进行经济评价和进行方案选优起着重要的作用； （３）投资估算既是编制初步设计概算的依据，同时还对初步设计概算起控制作用，是项目投资控制目标之一。 （三）投资估算的内容 投资估算的内容，从费用构成来讲应包括该项目从筹建、设计、施工直至竣工投产所需的全部费用，分为建设投资(固定资产投资)和流动资金两部分。 二、建设投资估算 常用的估算方法有： 1、生产能力指数法 2、资金周转率法 3、比例估算法 4、综合指标投资估算法。 （一）生产能力指数法 C2——拟建项目或装置的投资额； C1——已建同类型项目或装置的投资额； X2——拟建项目的生产能力 X1——已建同类型项目的生产能力； Cf——价格调整系数； ｎ——生产能力指数。（10以内效果最好） （二）资金周转率法 Q xP C = ———— T 式中，Ｃ——拟建项目总投资； Q——产品年产量； Ｐ——产品单价； 年销售总额 T——资金周转率．Ｔ=—————————— 总投资 （三）比例估算法 以拟建项目或装置的设备费为基数 （四）综合指标投资估算法 综合指标投资估算法又称概算指标法。 是依据国家有关规定，国家或行业、地方的定额、指标和取费标准以及设备和主材价格等，从工程费用中的单项工程入手，来估算初始投资。 采用这种方法，还需要相关专业提供较为详细的资料，有一定的估算深度，精确度相对较高。 三、流动资金估算 流动资金是指生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。 方法： 分项详细估算法 扩大指标法 １．分项详细估算法 对计算流动资金需要掌握的流动资产和流动负债这两类因素应分别进行估算。 在可行性研究中，为简化计算，仅对存货、现金、应收账款这三项流动资产和应付账款这项流动负债进行估算。 ２．扩大指标估算法 （1）按建设投资的一定比例估算。例如，国外化工企业的流动资金，一般是按建设投资的１５％－２０％计算。 （２）按经营成本的一定比例估算。 （３）按年销售收入的一定比例估算。 （４）按单位产量占用流动资金的