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主要财务及盈利预测编制基础 6.1资金结构与规模 公司总投资规模为35万元，全部以货币投资。公司注册资本总额为20万元，全部由中心成员出资。股本结构和规模如下: 表6-1股本结构和规模表 单位：万元 来源 规模 风险投资 自主投资 金额 8 12 比例 40% 60% 图6-1 股本结构和规模饼状图 6.2资金来源与运用 公司启动资金15万元。主要用于设备购置等费用开办支出;建设期间还外借资金约5万元，为金融机构5年期借款，主要用于临时周转费用。 表6-2资金使用作业表 项目名称 投资期间：第一年 金额 单位：元 合计 单位：元 固定资产 电脑等办公用具 5000 45000 灭火器、沙袋、野战装备等训练用具 40000 经营期各种付现的成本费用（不包括折旧） 场地租金 40000 42000 广告费 2000 总计 87000 6.3营业现金流量分析 表6-3期间费用表 单位：元 年度费用 一 二 销售费用 广告费 2000 3000 网站建设 898 其他 560 4164 合计 2560 (8062 管理费用 房租 40000 40000 办公费用 600 1500 水电话费 5000 5000 折旧费 9000 9000 合计 (54600 (55500 财务费用 短期利息 3280 3280 注：企业短期借款50000元，年利率6.56%。 6.4财务报表 表6-4利润表 单位：元 项目 第一年 第二年 主营业务收入 49000 202700 减：主营业务成本 9800 40500 主营业务税金及附加 主营业务利润 39200 162200 减：销售费用 2560 (8062 管理费用 54600 (55500 财务费用 3280 3280 营业利润 -21240 95358 加：营业外收入 利润总额 -21240 95358 减：所得税 净利润 -21240 95358 提取盈余公积（10%） 9535.8 应付股利（20%） 19071.6 未分配利润 -21240 66750.6 表6-5资产负债表 单位：元 项目 第一年 第二年 流动资产： 货币资金 192760 (278046.4 应收账款 流动资产合计 192760 (278046.4 非流动资产： 固定资产原值 45000 45000 减：累计折旧 9000 18000 固定资产净值 36000 27000 非流动资产合计 36000 27000 资产总计 228760 305046.4 流动负债： 短期借款 50000 50000 应缴税费款 流动负债合计 50000 50000 非流动负债： 长期借款 长期应付款 非流动负债合计 负债总计 50000 50000 所有者权益： 实收资本 200000 200000 资本公积 盈余公积 9535.8 未分配利润 -21240 66750.6 所有者权益总计 178760 (276286.4 所有者权益和负债总计 228760 326286.4 表6-6现金流量表 单位：元 项目 第一年 第二年 一 经营活动产生的现金流量 提供服务收到的现金 49000 202700 现金流入小计 49000 202700 支付给职工的现金 9800 40500 支付的各项其他税费 支付其他与经营活动有关的现金 48160 54562 现金流出小计 57960 95062 经营活动产生的现金流量净额： -8960 107638 二 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的收到现金 现金收入 购置固定资产所支付的现金 45000 支付其他与投资活动有关的现金 现金支出小计 45000 投资活动产生的现金流量净额 -45000 三 筹资活动产生的现金 吸收股权投资所收到的现金 200000 借款所收到的现金 50000 现金流入小计 250000 偿还借款所支付的现金 分配股利所支付的现金 19071.6 偿还利息所支付的现金 3280 3280 现金流出小计 3280 (22351.6 筹资活动产生的现金流量净额 246720 -22351.6 现金及现金等价值无净增加额 192760 85286.4 加：期初现金及现金等价物余额 192760 期末现金及现金等价物余额 192760 (278046.4 6.