(等额本息偿还方式的利息计算.docx

贷款的等额本息还款法与等额本金还款法王安琪2010/5/21贷款的等额本息还款法与等额本金还款法论文摘要：等额本息还款法和等额本金还款法仅一字之差，但是计算方法却是截然不同，本文从还款金额计算，利息计算，提前还款等方面分析两种还款方式的区别。并分析银行收取提前还款违约金的原因和收取规则。关键词：等额本息 等额本金 贷款还款法 贷款利息 贷款违约金一、等额本息还款法与等额本金还款法等额本息还款法即借款人每月按相等的金额偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。等额本金还款法即借款人每月按相等的金额（贷款金额/贷款月数）偿还贷款本金，每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清，两者合计即为每月的还款额。二、等额本息还款法与等额本金还款法还款金额计算1、等额本息还款法还款金额： 每月应还金额：a*[i*(1+i)n]/[(1+i)n-1] （注：a：贷款本金 ，i：贷款月利率， n：贷款月数 ）2、等额本金还款法还款金额： 每月应还本金：a/n 每月应还利息：an*i/30*dn 每月应还总金额：a/n+ an*i/30*dn（注：a：贷款本金 ，i：贷款月利率， n：贷款月数， an：第n个月贷款剩余本金，a1=a,a2=a-a/n,a3=2-2*a/n...以次类推 dn 第n个月的实际天数，如平年2月为28，3月为31，4月为30，以次类推）三、等额本息还款法与等额本金还款法利息计算等额本息还款法的利息计算：等额本息还贷，先算每月还贷本息：BX=a*i(1+i)N/(1+i)N-1等额本息还贷第n个月还贷本金：B=a*i(1+i)n-1/(1+i)N-1等额本息还贷第n个月还贷利息：X=BX-B= a*i(1+i)N/(1+i)N-1- a*i(1+i)n-1/(1+i)N-1（注：BX=等额本息还贷每月所还本金和利息总额，B=等额本息还贷每月所还本金，a=贷款总金额i=贷款月利率，N=还贷总月数，n=第n期还贷数X=等额本息还贷每月所还的利息）等额本金还款法利息计算每月应还利息：an*i/30*dn 四、提前还款提前还款是指借款方在还款期未到之前即先行偿还贷款的行为。提前还款在某些情况下对借款人有利而对贷款人不利，所以是否允许提前还款以及提前还款的条件应予明确规定。提前还款包括提前全部还款、提前部分还款且贷款期限不变、提前部分还款的同时缩短贷款期限三种情况。选择贷款期限时要充分考虑资金运作和后续资金来源。举例来说，某项目向银行贷款时选择了年限为30年，总额680万元的贷款。其开始一年每月等额还款金额为39066.2元，其中，31609.9元为利息，7456.3元为本金，一年来共还本金为7456.3×12月＝ 89475.6元，偿还利息为31609.9×12＝379318.8元。可见等额本息法下，大部分资金偿还的只是利息，而本金仅占19.1%。此时若选择提前还贷，会有大量利息损失。而如果如果有提前还贷的预期，最好选择等额本金还款法，贷款期限也不宜过长。这样偿还的大部分是本金，而提前还贷则避免了支付更多的利息。五、银行对提前还款违约金的收取本世纪初，在美国有一些银行通过一些手段限制贷款客户提前还款，例如要求支付提前还款违约金、或只允许部分提前还款、或在3年内限制提前还款等。起因是银行大量的贷款是通过第三方贷出的，而银行要为此提前支付大笔佣金；另外银行自己贷出的许多贷款的初始利率都定的很低，以吸引客户。银行高额的初始成本使得一旦遇到客户优化贷款或提前还款，必然造成银行贷款成本的灭顶之灾。为了限制提前还款，有些贷款机构提出了一个概念叫实质性的提前还款。各贷款机构对实质性的行为有不同的标准，但一般是指在12个月内，借款人提前还款金额超过了本金余额的20%。有些银行在这个概念下，要求借款客户支付提前还款的违约金。提前还款的违约金是在借贷款双方的合同中共同认可的条款，一旦借款方在指定的时间内提前还清全部贷款，或大部分本金，借款人将支付一笔违约金。违约金一般是按照提前还款时的未结余额的百分比计算(一般是2%到5%)；或规定若干个月份的利息。但最高违约金受到合同或法律的约束。 违约金的有效期通常不会超过3年（也有的为5年）。有效期过后，违约金的比率会取消、或逐渐减少、或者只有余额的1%。每年只要部分提前还款不超过贷款余额的20%，就不用缴纳违约金。对于个人住房贷款而言，在目前情况下，商业银行不希望个人住房贷款提前还贷，是因为它们一直把该类贷款看做是银行最优良贷款，各银行之间为了争夺个人住房信贷，竞争非常激烈，商业银行当然不愿个人住房信贷提前还贷。有些商业银行之所以对个人住房信贷提前还贷不敢收取违约金，并不是它们不想获得这块利润，而是银行之间的竞争使然。而目前我国国内对于提前还款违约金的收取并没有统一的相关规定，应不应当