牧业的形势及配料成本控制..docVIP

内部交流材料，请勿外泄 牧业公司经营形势分析； 指标分解及思路讨论； 配料的基本原理； 肉牛饲料成本控制要点。 房占文 2012年5月8日 第一部分：牧业公司整体经营形势 一、相关基数： 截止4月末，公司第二茬肉牛累计采购2329头（加白玉廷送牛大数为2400头），平均采购单价9.44元/斤，而目前育肥牛价格仅为9.5元/斤左右。 如果饲料成本按现行配方（全程饲料日成本约19.97元），其他费用按4月份公司实际发生进行测算，那么： 二、以目前的价格，按承包口径，盈亏平衡点为965头，虽然可以盈利，但第二茬牛全部出栏仅能盈利52.46万元，单牛盈利218元。 三、如果育成牛价格能够上涨，肉牛日增重保持2.5斤，则情况如下： 育成牛价格 可实现盈利（万元） 单牛盈利（元） 备注 9.60 81.26 338 9.80 138.86 578 10.00 196.46 818 10.15 239.66 1000 四、如果肉牛日增重达到2.6斤，情况如下： 育成牛价格 可实现盈利（万元） 单牛盈利（元） 备注 9.5 80.66 336 9.6 109.46 456 9.8 167.06 696 10.00 224.66 936 10.06 241.94 1008 五、如果肉牛日增重达到2.7斤，情况如下 育成牛价格 可实现盈利（万元） 单牛盈利（元） 备注 9.5 106.77 445 9.80 193.17 804 9.97 242.00 1008 以上测算均是在成本、费用、价格一定情况下的计算结果，任何指标发生变化，结果都会随之变化。 第二部分 指标分解 根据上述分析，要完成每头牛盈利1000元的承包任务，形势不容乐观。我们不能左右市场，但通过努力可以办到的是：提高增重、降低成本及费用。就目前情况看，9.50的成牛价格还有下滑趋势，因此要完成指标，只能寄希望于提高增重，与此同时，成本还不能同比例提高。 各岗位、各环节的努力方向： 指标项目 肉牛采购及销售 肉牛增重 成本费用控制 饲料单价 饲料配方及消耗 工资 制造费用 期间费用 公司主管 总经理、供销经理 总经理、运营经理 总经理 总经理、运营经理 总经理 总经理、运营经理、财务部长 总经理、财务部长 业务主管 肉牛购销科长 养殖场长、兽医组长 采购人员 养殖场长、仓储科长、运输队长 全体中层 养殖场长、仓储科长、运输队长 全体中层 努力方向 购销差价尽可能提高到0.60元/公斤以上 1.35公斤/日以上 市场最低价 在增重为1.35公斤前提下，全程饲料成本不高于19.97 生产人员工资11.94万元/月以下 水电费0.15元/牛。日；兽药支出0.14元/牛。日；物耗及修理费33000元/月 管理费用76000元/月以下 第三部分 饲料配方的基本原理 一、探讨配方问题的必要性： 1、肉牛养殖的特殊性：不能凑合、不能随意； 2、 配方一面托着增重、一面托着成本，增重要高、成本要低，本身就是一对矛盾； 3、澄清模糊认识，减少不必要争论。 二、基本原理 1 、 一定重量的肉牛，要实现一定的日增重，其对能量、蛋白、维生素等营养成分的需求是一定的（专业标准），例如350公斤的公牛，要保证日平均增重达到1.1公斤，需要肉牛能量单位6.01RND,粗蛋白857克…… 2 、一定重量的各种肉牛饲料,含有的各种营养也是一定的,例如1公斤含水11.6%的中等玉米,可以提供的能量为1RND、粗蛋白8.6克…… 3、 配料的工作，就是把多种饲料进行合理组合搭配，形成日粮配方，使之既能保证肉牛的增重对养分的需要，又不造成各种营养的浪费。 4 、好的配方，要在满足上述条件下，尽可能地降低饲料成本。 三、以人的营养需要举例 例一个馒头（能量饲料）含4个能量，2个蛋白；一个鸡蛋（蛋白饲料）含1个能量，4个蛋白，一个大人每顿饭需要摄取13个能量10个蛋白，假设每个馒头0.30元，每个鸡蛋0.50元，相关方案如2下： 搭配方案 能量计算 蛋白计算 成本 点评 2馒头2鸡蛋 2*4+2*1=10 2*2+2*4=12 2*0.3+2*0.5=1.60 能量不足蛋白超标成本高 3.5馒头0.5鸡蛋 3.5*4+0.5*1=14.5 3.5*2+0.5*4=9 3．5*0.3+0.5*0.5=1.75 蛋白不足能量超标成本高 3馒头1鸡蛋 3*4+1*1=13 3*2+1*4=10 3*0.3+1*0.5=1.40 蛋白能量都合适成本低 四、降低成本途径--性价比研究 1、性价比：通过性能与价格比较分