离任审计流程..doc

建工集团有限公司离任审计流程 提交资料并承诺 提交资料并承诺 离任审计概述 1、离任审计对象包括： ①集团委派或任命的经理； 集团管理机构总监经理、。由集团或各公司的董事会或监事会授权的领导人批示 （文件头） 关于对×××同志离任×××（职务）进行审计的通知 （ ）第 号 　　 ×××××公司或部门： 根据集团领导批示，决定对你公司（部门）×××同志进行离任审计。请你公司（单位）做好有关资料的准备工作，提供必要的工作条件。请×××同志做好述职准备，并提交书面报告。现将有关事项通知如下： 一、审计内容（略） 二、审计期限 从 年 月至 年 月，根据审计需要可追溯和后延。 三、审计时间 从 年 月 日起进行现场审计。 四、审计组组长： 成员： 五、请提供下列有关资料（见附件） 特此通知　　 建工集团集团纪委监察室 年 月 日 离任审计所需提供资料清单模板 （下属公司总经理） 一、组织机构及制度情况 公司营业执照、公司章程、税务登记证 开户许可证、企业法人代码证书 公司基本情况 任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户，包括已注销账户 任期公司内部管理制度及内部机构设置、组织架构图、职责分工资料 任期经营目标（或经营承包责任书) 任期生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议记录 任期内历年下达的考核指标 二、经营成果及财务事项 1、 任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况 2、 任期内重大投资项目及其实施结果，对外投资明细表及有关协议、合同 3、 财产物资盘点表，债权、债务明细表 4、 任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料（审计人员进点后提供） 5、 任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料 6、 任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告 任期内政府监督、检查机关作出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料 三、其他事项 1、 任期内公司年度总结 2、 被审计人基本情况 3、 被审计人的任命书及任职期限 4、 被审计人的述职报告及年度个人总结 5、由离任人或其单位已报送集团人力资源部门（其他管理部门）的有关资料。应取得在这些部门留存的相关资料，如年度考核记录、公司和个人年度总结等。 离任审计所需提供资料清单模板 （项目公司总经理） 公司基本情况 任期公司内部管理制度及内部机构设置、组织架构图、职责分工资料 任期管理目标 任期内历年下达的考核指标 任期内预算执行情况 任期内重大合同、重大协调会议纪要 任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料 任期内内部审计部门出具的任期经济责任审计报告 任期内公司年度总结 被审计人基本情况 被审计人的任命书及任职期限 被审计人的述职报告及年度个人总结 离任审计所需提供资料清单模板 （部门总监或总经理） 部门职能说明书和基本情况 任期内部门管理制度及流程、人员架构图、职责分工资料 任期内部门管理目标、工作计划 任期内历年下达的考核指标 任期内部门预算执行情况 任期内部门重大会议纪要、领导对部门工作的重要临时批示 任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料 任期内内部审计部门出具的任期经济责任审计报告 任期内部门年度总结 被审计人基本情况 被审计人的任命书及任职期限 被审计人的述职报告及年度个人总结 离任人工作报告 1、任职的时间年限、任期经营目标； 2、任职期间所在公司资产经营、资产管理效率、经济运营状况； 3、任职期内直接参与决定与财务收支、投资项目相关的重大决策以及实施情况； 4、履行董事会授权情况； 5、任职期内内控制度建设和执行情况； 6、各项考核指标完成情况； 7、需要向审计组说明的公司潜在风险（市场、经营、财务、人事等风险）情况，以及对企业未来发展产生重大影响（发展潜力）的情况。 ×××离任审计方案模板 离任人 离职日期 项目 编制人 索引号 截止日 复核人 页次 任职公司或部门 计划日期 项目 具体内容 审计目的 审计范围 及内容