审计部组织架构及岗位职责.docVIP

xxxx公司 审计部岗位职责 201X年7月 目 录 组织结构示意图 3 岗位晋升示意图 4 审计部部门岗位职责 5 审计经理岗位职责 6 审计主管岗位职责 6 审计员岗位职责 6 费用稽核主管岗位职责 7 费用稽核员岗位职责 7 各岗位招聘选拨条件 8 审计部组织结构图 注：1、未设计XX子公司的审计员，考虑因涉及业务及地域原因，每半年会组成审计小组（包括财务、审计）对子公司进行专项审计。另，审计人员可子公司行政管辖，业务归总部管辖。 2、审计部费用稽核员，未考虑子公司设立，也是基于各公司业务涉及面而定，包括XX各子公司的市场费用投入执行情况检查，专员全面对母公司及子公司的市场费用执行情况进行稽核。 岗位晋升和轮岗示意图 注解： 红色箭头表示岗位晋升；蓝色箭头表示轮岗。 平级岗位根据工作需要部门内轮岗也可跨部门轮岗。 1、部门概述 审计部在总经理的直接领导下开展工作，根据国家审计相关法规和公司的管理要求，建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；根据公司要求对潜在的风险进行管理和控制。 2、部门机构设置 根据工作需要可以设立如下编制： 一、审计部经理，全面负责公司各项审核工作。 二、审计主管及审计员，全面负责审核各子公司各项审核工作。 三、费用稽核主管及费用稽核员，在审计部经理的领导下，负责母公司及各子公司市场费用执行稽核。 3、部门职责 第一条 根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行； 第二条 根据公司要求对风险进行管理和控制； 第三条 根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责； 第四条 负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果； 第五条 协助外部审计机构对公司的审计工作； 第六条 完成总经理交办的其他工作任务。 4、部门权限 1. 对各子公司及各部门工作有审核、督察、监督权； 2. 对公司各项流程的制定、执行等有建议权； 3. 对公司执行各流程、各环节失误的个人有相应的处罚权； 5、部门核心工作目标及风险防范点 1. 对市场费用审核后做出费用审核报告 2. 对各子公司财务资料进行分析、审核后做出财务审核报告 3. 对采购、物流费用审查后做出采购审核报告 4. 审计问题追踪检查率 5. 审计结果准确性 岗位职责 审计经理 在总经理的直接领导下，负责审计部全面工作； 根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项制度和内控流程，制订企业 年度内部审计计划和审计工作费用预算； 根据公司要求对风险进行管理和控制； 根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责； 负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果； 协助外部审计机构对公司的审计工作； 负责本部门的团队建设，定期组织对本部门人员进行各项培训； 协调本部门与公司内部、外部相关部门之间的工作关系； 负责公司制度、合同、协议等文件审核和各项经营活动的风险防范； 完成总经理交办的其他工作任务。 审计主管 在审计经理的指导下，制定内部各项审计操作程序与流程，对审计工作的开展提出合理化建议； 根据具体审计项目的实际情况，负责审计方案与审计计划编制等审计前期准备工作； 独立组织或协调审计工作，并负责审计小组人员的日常管理与工作指导，与被审计对象交换审计 意见及建议，出具审计报告和整改通知书； 对各运营单元的整体风险进行分析与评价，并对重要业务流程进行潜在风险分析与提示，及时出具相关评价意见和报告； 审核整改方案并进行跟踪检查，解决出现的新问题，并对最终结果发表建议； 整理审计资料和文件，建立审计档案； 配合审计经理完成企业管理层交办的专项、专案等其他审计工作事项。 审计员 1、在审计主管的指导下，负责完成各子公司资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务的审计工作； 2、审计各子公司各部门及所属内部独立核算单位的各项费用开支情况，出具报告并及时报送； 3、参加各子公司相关财产、存货的清查盘点工作； 4、对各子公司重要合同、协议的执行情况进行监察，出具报告并及时报送； 5、对各子公司各项制度执行、授权权限审批、资质评审等进行审核，并出具报告及时报送； 6、整理、归档各子公司审计资料，管理审计档案； 7、完成上级主管交办的其他相关工作。 费用稽核主管 1、负责总公