【2017年整理】货币银行学 第4章.pptVIP

“银行”一词始于意大利文Banco，原意是商业交易所用的桌椅。 最早以银行(banco)名称经营业务的是1580年建于意大利威尼斯的银行。随后在米兰、阿姆斯特丹、汉堡等地都相继建立了银行。 第四章 商业银行commercial bank 1、概述：商业银行的产生和发展、性质和职能、组织形式、经营原则 2、商业银行的负债业务、资产业务和中间业务（掌握） 3、商业银行的存款创造 4、商业银行的资产负债管理 早期银行的形成 铸币兑换 早期银行：利息高，规模小建立途径：一条是高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行；组织股份制商业银行（1694年第一家股份制银行——英格兰银行）。 商业银行的组织形式 1、单一银行制（美国）：只设一个独立的机构从事业务经营活动，不设立分支机构。2、分支行制（英国）：除设立总行外，还在国内外设立分支机构。优点是：银行规模较大，分工细，专业化水平高；分支行遍布各地容易吸收存款；分支行之间可进行资金调度，减少现金准备；由于放款额分散于各分支行可分担风险。易形成垄断 ；加大了银行内部的控制难度 3、持股公司制：即由大银行以持有中小银行股票的形式组成银行集团的一种银行制度（花旗集团）4、连锁银行制：由个人或集团控制两家以上商业银行。 我国的商业银行体系 国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行、交行 股份制商业银行：中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行 农村信用合作社 外国独资商业银行 商业银行的经营原则 三性原则 安全性：使银行资产避免风险损失 流动性：银行应能及时满足存款人随时支取的要求（第一准备、第二准备） 盈利性：在保证安全性的前提下，要以追求利润最大化为最终目标。 “三性原则”间的关系 联系：安全性是前提——如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性是条件——流动性越强，风险越小，安全性也越高；盈利性是目的 矛盾：一般而言，流动性强、安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。  商业银行风险 国家风险(政策风险) 信用风险：借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受的损失的可能性 利率风险：利率的变动而可能遭受到的损失。 流动性风险：商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。 汇率风险：汇率的变动使所持有的资产和负债的实际价值可能带来的损失 经营管理风险 盈利性 商业银行的收入：资产收入和服务费收入 资产收入：贷款利息、证券投资、外汇交易等； 服务费收入：从事咨询、代理、信托、租赁等业务 业务支出：利息支出、工资支出、办公费用、固定资产折旧、税收等。 增收节支，是从银行内部入手提高利润水平的主要方法。 增收途径：调整资产结构，扩大盈利性资产比例；提高贷款利率，扩大贷款规模；避免和减少贷款损失；提供多种服务，增加非利息收入。 商业银行的资产负债表 商业银行的负债业务 存款业务： 其他负债业务： 中央银行借款：再贴现、再贷款（商业银行开出票据或以政府债券作抵押） 银行同业拆借、同业存款和回购协议、转贴现； 发行金融债券： 临时占用资金：办理中间业务或同业往来时临时占用 自有资本：存放款业务的基础、资产损失补偿保障 商业银行的资产业务 资产：银行运用资金，主要的利润来源 类型： 现金资产——库存现金、存放在央行的款项、同业存放、拆放同业、应收款项（流动性强，盈利性低） 放款业务 投资业务——投资于有价证券（投资对象主要是政府债券，其次为公司债券）。获取收益；提高资产的流动性；多样化的投资组合降低风险 其他资产——固定资产、无形资产等 按贷款保障程度 信用贷款：无抵押品做担保，仅凭借款人的信誉。利率较高并带有附加条件 担保贷款 票据贴现：自动清偿性 按风险度对贷款质量的划分 正常—— 借款人能够履行合同，正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，贷款损失的概率为0。 关注—— 尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，贷款损失的概率不超过5%。 次级—— 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率30%-50%。 可疑—— 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保也要造成一部分损失，贷款损失的概率在50%-75%之间。 损失—— 指借款人已无偿还本息的可能，贷款损失概率在95%-100%。 备注：后三类贷款称为“不良贷款”或为“有问题贷款”。 商业银行的中间业务 含义：银行利用自身在机构网点