(财务流程表格2010.8.17修改.docVIP

程序名称：借款程序程序代号：CW-CX01主管部门：会计部 说明： 1、本程序适用于各项费用开支及借款情况。2、借款过程由借款人办理具体手续。3、工作表单：《借款单》《支票使用登记簿》《资金审批一览表》程序名称：业务请款程序程序代号:CWCX-02主管部门：会计部 说明： 1、业务请款是指购买各种物资请款 2、业务请款过程由请款人办理具体手续。 3、工作表单：《请款单》《公司各类单项资金管理审批权限一览表》 说明： 1、现金出纳从银行提取现金必须由财务总监审批。 2、现金出纳提取款项较大时，必须报公司总经理审批后才能提取，要请示增派保安人员随同。 3、工作表单：《现金申请单》。 程序名称：支票申请程序 程序代号：CW-CX-04 主管部门：会计部 说明： 申领人必须是部门经理或采购员。 会计部经理负责审查支票使用的合法性和申领手续的正确性。 银行出纳必须及时登记《支票使用登记薄》。 工作表单：《支票使用登记薄》。 程序名称：报销程序 程序名称：报销程序 程序代号：CW-CX-05 主管部门：会计部 说明： 报销的具体审批权限见《资金审批一览表》。 出纳审核票据的真实性与合法性。 工作表单：《报销凭单》。 程序名称：会计报表编报程序 程序代号：CW-CX-