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阿里巧巧 固定资产管理 天津用友公司 客户服务中心 培训部 一、固定资产核算基本原则 本系统对固定资产采用严格的序时管理，序时到日，以某个日期进行编辑后，以后的编辑必须在此日期之后。删除时，必须删除后序的工作，才能删除前一步的工作。 变动后折旧计算和分配汇总原则 发生与折旧计算有关的变动后，加速折 旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法仍按原公式计算。 原值、累计折旧、净残值(率)、使用状况调整，下月生效；折旧方法、使用年限调整当月生效。 变动后折旧计算和分配汇总原则 如果设置\选项中，“当月初使用月份=使用年限-1 时，是否将折旧提足(工作量法除外)”的判断结果为‘是’时，该月折旧额=净值-净残值，并且不能修改。如果判断为‘否’时，则该月不提足，并且可以手工修改，但如果以后各月按公式计算的月折旧率或月折旧额是负数，系统认为公式无效，令月折旧率=0,月折旧额=净值-残值。 设置账套参数 2、启用月份：如果需向总账系统传递凭证，则固定产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用日期开始计提折旧。 启用月份 3、折旧信息选择主要折旧方法，系统设定为每月提折旧，也可自己设定相应周期。 4、编码方式：编码长度最长可以为4级10位，建议使用国家规定的6位(2112)方式。一般不选部门+类+序号，因为不能更改，如果资产部门变更，则反映不准确。 编码方式 5、与财务系统接口选择是否与财务系统对账，允许选择“对账不平允许固定资产月末结账”。输入对账科目，可以向总账传递凭证。 初始化的补充参数 设置\选项\与财务系统接口 如果在业务发生后立即制单，月末结帐前一定要完成制单登账业务。需录入“固定资产”、“累计折旧”的入账科目。 1、类别编码不能重复，同一上级的类别名称不能相同。2、类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。3、已使用过的类别不能增加下级。4、增加下级 时，先选中上级再增加下级，类别 编码可以调整。注：正常计提，原值减残值，提到净值时， 不再计提；总提折旧，指建筑物、房屋，只要使用就计提折旧。 二、设置增减方式(含对应科目)其中：盘盈、盘亏、毁损不能修改、删除 三、设置部门对应折旧科目按部门归集费用，分配折旧时所对应的成本或费用科目，自动生成转账凭证。 四、定义折旧方法系统提供五种常用的折旧方法及计算公式，如果折旧方法已使用，不要轻易修改。 五、录入期初卡片1、卡片编号：根据初始化定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片且不是最后一张卡片，将保留空号。2、原值、累计折旧：录入的必须是录入月月初的价值，否则将出现计算错误。保存后，当月月末结账前可以无痕迹的修改卡片上录入的所有信息，也可无痕迹的删除卡片。 日常业务处理 本系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复计提。 日常业务包括以下内容： 一、资产增减 二、资产变动 三、卡片查询 四、折旧处理 五、折旧分配 六、生成凭证 相应操作步骤如下 2、资产减少 本系统要求必须计提折旧后，才能减少资产。 二、卡片管理 提供卡片的查询、修改、删除功能，查询为在役资产。  三、资产变动 主要指原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值(率)调整等。对已做完变动的资产要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。变动单不能修改，只有在当月删除重做。 资产变动的类型 四、折旧处理 1、如果自定义的折旧方法、月折旧率、或月折旧额出现负数，系统自动终止计提。 2、如果上次计提折旧，已通过记账凭证传递到总账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。 3、如果计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，则必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。 点击“计提折旧”后出现以下界面。 而后出现折旧清单。 手工修改当月折旧额【操作步骤】1、在期间选择列表中选择附有“最新”字样的期间，只有该期间的折旧清单中的月折旧额是可以修改的。2、执行快捷键[Ctrl+Alt+g ]，打开修改折旧额开关。3、双击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。4、请回答“是否以后每次计提折旧继承该值？”，如果“是”，则以后该资产每次计提折旧不按公式计提，按修改后的值计提折旧。如果“否”，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。  六、生成凭证 资产增加、减少、累计折旧调整、以及折旧分配等记账凭证。 制单有两种途径： 1、在业务发生后立即制单 2、在期末批量制单（建议使用此方法） 2、