费用报销单审批流程(3课件.pptVIP

费用审批流程 山东分公司财务部 2010年5月 一、费用指认表与报销单封面内容审核 二、票据粘贴单与报销附件审核流程 三、系统内（P07）审批流程 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 1、每一批费用报销单据必须附有相应的费用指认表（指认表分为一 般费用、项目费用和手续费指认表），应同时提供纸质（A4）与 电子版，纸质指认表应当有财务经理与制表人的签名。 2、费用指认表应当字迹清晰，不得涂改。指认表各项内容与报销单 应当一致。 3、 一般费用表：各项内容要求填写完整、准确；渠道、报销人、单 号、金额、摘要等要与报销单一致，付款方式选择正确，并注意 费用变通情况。 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 4、项目费用表：应当注意项目类型录入、指认是否正确，从打印 出来的审批单上可以看出来 是什么项目的费用，审批号的倒数 第6 和第7位是项目代码：LC370101010310001 竞赛项目 03、 人力发展 07、 拓展项目 09、 绩效管理项目 10、 日常预算 12、 产品广告 13、 非产品广告 14、 产说会 15、 外勤会议 17、 内勤会议 18、 外勤培训 19、 内勤培训 20、 业务宣传 21、 非业务宣传 22 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 5、手续费表：险种、保费渠道、费率应当填写正确完整并与合同 一致，保费时间、保费金额应与系统一致，手续费选择非变 通，拓展费用选择变通。 6、本月累计报销费用各大类及科目金额应当在预算额度范围 内，超出预算的费用不予审批。 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 - 指认表 费用指认表与报销单封面内容审核 – 报销单 1、报销单封面及票据粘贴单均使用A4纸张，无撕裂、损坏 现象。 2、报销单据各项内容应当与费用指认表内容一致（单号、 渠道部门、报销人、金额、项目与摘要内容等） ；费用 科目与发票应当一致，摘要与费用描述简明扼要。 费用指认表与报销单封面内容审核 – 报销单 3、报销单封面应当清晰、完整，不允许以任何方式进行涂 改、变动 。 费用指认表与报销单封面内容审核 – 报销单 4、报销单须有报销流程中各层级审批人的签章（报销人、 县区经理、中支相应部门预算员、中支部门经理、中支 分管总经理、中支办公室主任（日常费用）、中支财务 经理、中支总经理 ） 一、费用指认表与报销单封面内容审核 二、票据粘贴单与报销附件审核流程 三、系统内（P07）审批流程 票据粘贴单与报销附件审核流程 1、票据是否按规定粘贴（参照基础管理操作手册-费用报销 与审批）。 （1）、对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上，一张票据居 中粘贴，多张票据按照从下至上、从右至左、先小后大、先短 后长的顺序均匀有序，横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果， 最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框。不准多张票据叠在 一起粘贴。 （2）、票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数与合计金额。 （3）、所有票据须加盖附件章。 票据粘贴单与报销附件审核流程 2、票据是否合规、合法（参照基础管理操作手册-费用报 销与审批）。 1、外部原始票据必须为合法合规的税务局监制的发票或者财政部门监制的收 据。