公司财务计题.docVIP

1某企业有一张带息票据，票面金额为12000元，票面利率4%，出票日期6月15日，8月14日到期（工60天）。由于企业急需资金，于6月27日到银行办理贴现，银行的贴现率为6%，贴现期为48天。问：（1）该票据的到期值是多少？（2）企业收到银行的贴现金额是多少？ 解：（1）票据到期值=P+I =P+P×i×t =12000+12000×4%×（60 360） =12000+80 =12080（元） （2）企业收到银行的贴现金额=F×（1－i×t） =12080×［1－6%×（48/360）］ =11983.36（元） 2假定你每年年末在存入银行2000元，共存20年，年利率为5%。在第20年末你可获得多少资金？ 解：F=A×(F/A,，20，5%)=2000×33.066=66132（元） 3某人准备存入银行一笔钱，以便在以后的10年中每年年末得到3000元，设银行存款利率4%，计算该人目前应存入多少钱？ 解：该人目前应存入的资金为： 3000×［1－（1+4%）－10］÷10%