第2章 总账管理课件精品.pptVIP

2.2 初始设置 2.2.6 录入期初余额 1. 录入基本科目余额 例2-27 2011年1月，108账套基本科目的期初余额如表2-8所示。 表2-8 基本科目期初余额 提示： 如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。 非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入。 出现红字余额用负号输入。 修改余额时，直接输入正确数据即可。 凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再进行修改。 科 目 名 称 方 向 期 初 余 额 库存现金 借 20?000 银行存款 借 293?230 库存商品 借 96?452 固定资产 借 1?923?600 累计折旧 贷 253?422 长期待摊费用 借 180?000 短期借款 贷 900?000 长期借款 贷 564?550 实收资本 贷 980?000 2.2 初始设置 2.2.6 录入期初余额 2. 录入个人往来科目余额 例2-28 输入“1221 其他应收款”科目的期初余额。相关信息：日期“2010-12-23”，凭证号“付-11”，部门“业务二部”，个人名称“王娜”，摘要“出差借款”，方向“借”，期初余额“12?000元”。 提示： 只需录入最末级科目的余额和累计发生数即可