深圳发展银行广州分行外资银行联谊座谈会.pptVIP

贸易背景 PCB电子厂的需求 希望扩大销售规模、扩大销售网络 希望争取更优惠商业条件，加速货款回笼 对上游企业希望获得较长的帐期 对下游企业希望现金或银承收款 争取有利价格 合理安排授信承担体，优化资金安排，并节约财务成本 优化资产负债表和损益表，保持良好的公众形象和财务安排。 PCB电子厂的运营分析 采购方面：覆铜板采购占整个原材料的60%-70%。原材料采购的付款方式与铜材料的价格有密切关系，在铜材料紧张的时候，上游原材料供应商要求现款现货，其余时间视PCB电子厂的信用情况给予一定的帐期，电子厂希望获得帐期及银行融资以缓解支付压力。 销售方面：由于下游的电子制造企业有一定的回款帐期，所以对PCB电子厂的资金形成占压，存在融资需求。 传统的原材料采购方式 现金采购 银行承兑汇票采购 有账期采购 现金采购会大量占用企业自身资金 银行承兑汇票采购较好，但相当企业较难获得银行开票额度 有账期的采购会造成对上游企业的资金占用 借助我行金融产品进行采购结算 国内的采购 商票保贴方式 未来货权质押方式 境外的采购 开立信用证 在信用证项下未来货权质押 担保提货 假远期信用证 进口押汇 国内采购 —— 采取商票保贴采购好处 可以让上游公司马上收到货款，盘活上游 公司的资金 稳定与上游公司的合作关系和提升商业信誉 企业自身不必支付现金,同