《涪陵聚龙电力公司财务内部控制制度》(92页).docVIP

目 录 一、内部控制的基础……………………………………………………2 二、资金内部控制制度…………………………………………………17 三、采购与付款内部控制制度…………………………………………25 四、销售与收款内部控制制度…………………………………………30 五、成本与费用内部控制制度…………………………………………33 六、存货内部控制制度…………………………………………………36 七、固定资产内部控制制度……………………………………………41 八、工程项目的内部控制………………………………………………48 九、资金借贷管理办法…………………………………………………52 十、投资内部控制制度…………………………………………………54 十一、子公司内部控制制度……………………………………………59 十二、财务报告编制……………………………………………………66 十三、票据管理办法……………………………………………………70 十四、预算管理办法……………………………………………………72 十五、担保管理办法……………………………………………………77 十六、财务档案管理制度………………………………………………81 十七、财务印鉴章管理规定……………………………………………89 十八、信息系统安全管理制度………………………………………91 一、内部控制的基础 第一章