商业票据贴现业务简介要点.ppt

* * 点击【删除】用于在系统中删掉已创建未提交审核的业务批次（此时批次信息中不能含有票据信息）。点击【明细】可以查询选定协议的详细信息。 * 业务细类包括一般贴现（银）和（商）、代理贴现（银）和（商）等。输入客户账号后，系统回显客户名称。 要点：顺延天数 复制录入 批量导入 * 5、经办人员点击【收妥材料】，根据客户提供的材料录入企业法人复印件、公司营业执照等相关证明资料的实收份数、接收人和接收时间。 * * 办理贴现业务必须以合法、真实的商品或劳务交易为基础，市场营销岗要严格审查业务背景，确保贴现业务具备真实、合法的商品或劳务交易背景，严格审查发票的真实性、合法性。 跟单资料中最迟合同签订日应早于票据出票日和发票的开票日。汇票的金额与合同及发票金额之间存在逻辑合理性，汇票金额不能大于合同金额和发票金额，发票总金额不应大于合同总金额。 * 发票不得重复使用，如果一张发票对应多笔贴现业务时，该发票金额应大于或等于累计办理的汇票金额。 * 此时，市场营销岗可以查看汇总信息，“票据张数”、“票面金额汇总”等信息是否正确。 票面：1. 真伪（专课专人） 2. 必须记载事项：确定的金额；收款人名称、付款人名称；出票日期；出票人签章。（注意：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票或到期日期，在填写月、日时，月为“壹”“贰”和“壹拾”，日为“壹”至“玖”、“壹拾”“贰拾”“叁拾”的应在前面加“零”。 金额大小写一致。 出票日及到期日大写是否符合《支付结算办法》规定。 签章是否齐全，票面应有出票人印鉴章、承兑行的汇票 专用章或钢印应与印模相符。 汇票有无变造、涂改痕迹等 背书： 转让的汇票背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用的粘单是否按规定在粘接处签章。 * 在此环节中，票据审验人员收到递交的票据后，对票面、背书等进行审核，对票据的真实、合规、有效性进行审查，确保贴现票据真实、合法、有效；将业务录入信息与承兑行回复的查询查复书及汇票相关信息进行核对，确保输入信息无误。 票据查验主要内容： （一）汇票要素齐全、完整、规范、有效。 1.汇票为按中国人民银行统一规定印制的票据凭证； 2.出票人、承兑人的签章清晰、合规； 3.汇票必须记载事项齐全，无不得记载事项，票据金额以中文大写与阿拉伯数码同时记载，汇票金额大小写一致，票据金额、日期、收款人名称无更改，其他记载事项更改时由原记载人在更改处签章证明； 4.汇票尚未到期； 5.汇票出票日至到期日不超过6个月。 （二）背书转让规范。 1.汇票背书连续，签章符合规定； 2.使用的粘单格式符合规定，粘单上的第一记载人在粘接处签章； 3.无部分背书或者将汇票金额分别转让给两人以上的情形。 （三）汇票无伪造、变造痕迹等。 （四）汇票不处于挂失止付或公示催告期间。 查询查复： 查询查复人员收到承兑行查复结果后，应将其与查询书及汇票相关信息进行核对。通过大额支付系统查询的，查复书应加盖查询行结算专用章及经办员名章；通过实地查询的，查复书应加盖承兑行结算专用章及经办人员名章。核对无误后，查询查复人员将查询查复书原件或复印件作为审批资料交票据审验岗。 * 向承兑人查询汇票承兑情况、票面要素是否属实，是否存在挂失止付、公示催告等异常情况。 通过大额支付系统查询的，查复书应加盖查询行结算专用章及经办员名章；通过实地查询的，查复书应加盖承兑行结算专用章及经办人员名章。核对无误后，查询查复人员将查询查复书原件或复印件作为审批资料交票据审验岗。 * 票据交由票据保管岗入库保管，业务材料移交至风险管理岗。 * * 票据审验岗着重对票据的真实、合规、有效性进行审查，将业务录入信息与承兑行回复的查询查复书及汇票相关信息进行核对，确保贴现票据真实、合法、有效。 * 根据业务资料复核业务明细是否正确合规、真实、有效, 查看查询查复书，对客户提供交易资料和票据的真实性确认。 系统后台可以对审查审批环节中经办机构和审批人员设置审批权限。 在不超过审批权限的前提下，二分票据有权审批岗具有终审权利。若超过审批权限，业务审批继续传递至上一级分行票据有权审批岗审批。 * 对该笔业务的合规、合法性、贴现人资格、贸易背景及业务风险等进行审查， * * * 要点：顺延天数 复制录入 批量导入 * * 协议、凭证日期 * 根据贴现凭证，按相关核算规定，将实付贴现金额划至申请人账户 贴现利息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现利率÷30天） 实付贴现金额＝汇票金额－贴现利息 票据到期日为法定节假日、公休日的，到期日顺延至第一个工作日；汇票承兑人在异地的，贴现期限及利息的计算应加３天的划款日期。 计核算岗将贴现凭证第一至三联作为会计核算凭证，第一联复印件交市场营销岗