02商业银行经营管理认知专用课件.ppt

（一）传统管理阶段 18世纪后期– 20世纪初，大工业生产企业开始发展，但规模不大，生产力水平低。 主要特征：师傅带徒弟 传统管理阶段持续了近200年。 方法简单，可以通过提高劳动强度来降低成本。 供求矛盾还未激化。甚至可以进行武力推销。 案例：切断印度女孩的手指。 * 如何协调三性方针？ 盈利性高－主要争取目标 安全性强－操作性基础 流动性适度－策略性手段 在保证安全性的前提下，通过灵活调节流动性，来致力于提高盈利性。 * 要处理好六个关系 现金资产、贷款资产与证券资产的关系 短期资产与长期资产的关系 活期存款、定期存款和其他负债 的关系 资产与负债的关系 结构与规模的关系 批发与零售的关系 * 六、商业银行经营管理理论的演变 资产管理理论 负债管理理论 资产负债管理理论 资产负债比例管理 * （一）资产管理理论 商业性贷款理论 资产转换理论 预期收入理论 超货币供给理论 * 1、商业贷款管理理论 产生于商品经济不发达时期。 商业银行应主要通过发放短期自偿性贷款以满足流动性和安全性的需要。不应发放长期贷款，发放短期贷款还要以真实票据为依据，又称“真实票据论”。 * 商业贷款管理理论的优缺点 优点： 1、强调银行信贷收缩与扩张的基础是真实的商品交易。 2、为管理银行资产的流动性和安全性提供了依据。 缺点： 1、助长了经济波动，并缺乏有效的消除负面影响的手段。 2、满足不了经济发展的要求。 3、对流动性认识不足。 * 2、资产转换理论 兴起于第二次世界大战以后，1918年，H.G.莫尔顿提出。 银行能否保持资产的流动性，关键在于持有的资产是否易于变现。 也有缺陷。它对银行短期资产的变现能力缺乏全面认识，从短期证券自身的变现能力方面考虑得多，而对短期证券变现的外部环境考虑得少。 * 3、预期收入理论 兴起于二次大战以后。贷款的偿还或证券的变现能力，取决于将来的收入即预期收入。 预期收入理论具有积极的意义。（1）它深化了对贷款清偿的认识。（2）促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。 预期收入理论的不足之处在于：银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判断的基础之上，以这种理论为依据发放贷款，常常会给银行带来更大的经营风险。 * 4、超货币供给理论 银行可以开展非银行业务，实行综合化经营。 * （二）负债管理理论 负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业银行。 该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。 * 负债管理理论的优点 负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为银行找到了保持流动性的新方法。 根据这一理论，商业银行的流动性不仅可以通过调整资产来保证，还可以通过调整负债来保证，变单一的资产调整为资产负债双向调整，从而减少银行持有的高流动性资产，最大限度地将资产投入到高盈利的贷款中去。而且，商业银行根据资产的需要调整和组织负债，让负债适应和支持资产，也为银行扩大业务范围和规模提供了条件。 * 负债管理理论也存在缺陷 由于它建立在对吸收资金保有信心并能如愿以偿的基础上，因而在一定程度上带有主观色彩。通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。 所以，负债管理理论的运用必须谨慎，应当经常注意一些基本指标，如存贷款比率、资本充足率、流动资产比率等，并随时注意防范经营风险。 * （三）资产负债管理理论 20世纪70年代后期，伴随金融创新的不断涌现，各种新型金融工具和交易方式以各种形式抬高资金价格，市场利率大幅上升，使得负债管理理论在提高负债成本和增加银行经营风险等方面的缺陷越来越明显地暴露出来，单纯的负债管理已经不能满足银行经营管理的需要。 同时，随着西方各国银行管制的放松和金融自由化浪潮的涌现，商业银行在金融市场上主动融资的权力增加，吸收存款的压力减少，这一切使商业银行由单纯的负债管理转向资产负债综合管理。 * 资产负债管理理论的主要内容包括以下几点： （1）流动性问题。流动性问题是该理论应首要解决的核心问题，它要求从资产和负债两个方面去预测流动性问题，同时又要从这两个方面去寻找满足流动性需要的途径。 （2）风险控制问题。通过有效的资产和负债管理防范各种经营风险，银行只有在保证安全经营的础上才能取得利润和发展。在控制经营风险方面，明确规定自有资本比例，根据不同的经营环境制定各类资产的风险度标准和控制风险的方法，以资产收益率和资本收益率作为考察银行收益性的主要评估标准。 （3）资产与负债的对称。通过调整各