现金交款单.pptVIP

项目二 现金业务处理能力的训练 模块二 现金存取业务处理能力的训练 工作任务一 现金送存业务处理能力的训练 【教学目标】 能力目标： 1．能准确的填写现金解款单 2．能准确进行现金送存业务的账务处理 知识目标： 1．掌握现金解款单的填写方法 2．掌握现金送存业务处理程序 【典型业务实例】 2011年3月13日，出纳人员李晓将杭州恒申有限责任公司一笔销货款存入银行，金额为5590元，其中100元面额的50张，50元面额的10张，20元面额的4张，10元面额的1张。 【业务处理流程】 1．整点票币 出纳人员在送存现金前，应将现金按不同的面额、币种分别清点整理。纸币要平铺整齐，将同面额的纸币按每100张为一把进行清点扎把，不够整把的，按照从大额到小额的顺序整理。铸币将面额为1元、5角和1角的硬币分别按每100枚用纸卷成一卷，不足一卷的一般不送存银行，留做找零用；对于分币可暂不送银行，作流通用。 【业务处理流程】 1．整点票币 残缺破损的纸币和已经穿孔、裂口、破缺、压薄、变形以及正面的国徽、背面的数字模糊不清的铸币，应单独剔出，另行包装，整理方法同上述纸币和铸币。 【业务处理流程】 2．填写现金交款单 出纳人