【2017年整理】财务安全管理制度.docVIP

财务安全管理制度 为加强公司财务的安全保卫工作，加强现金、支票及银行承兑汇票和各种发票的管理，保证财务信息系统的安全运行，特制定本制度。 1 总则 财务部是负责财务安全、现金、支票、银行承兑汇票保管、则财务信息系统安全的维护及管理的归口单位。 2 现金的安全管理 2.1 存取现金5 000以上，需两人以上同行并由单位派车接送，存取大额现金（2万元以上）必须由公司安保部派人陪同存取款。 2.2 出纳人员发放奖金、工资津贴等现金应及时，不得在保险柜内存放超限额库存现金。 2.3 财务部将不定期抽查库存现金，发现超库存现金，对出纳员提出警告，情节严重者按有关则一经制度规定处罚。 2.4 现金收入应及时存入开户银行并及时进账，不得留作备用金支付日常支出；支付现金应严格执行审批制度，发放工资津贴、奖金由综合部审批后发放；日常业务支出现金、备用金借款按公司财务管理制度审批后支取。 2.5 出纳员不得无故擅离岗位，保险柜钥匙必须随身携带，出纳员离开岗位必须锁好保险柜，每天下班前应检查保险柜是否锁好并调整密码锁。 2.6 财务人员严禁个人持有的现金、各类有价证券、贵重物品存入单位保险柜内。 3 支票及银行承兑汇票的安全管理 3.1 要加强空白支票、支票密码、预留银行印鉴和各种发票的管理，每天工作结束后及时锁入保险柜。 3.2 财务人员每天下班前应检查保险柜、门窗是否锁好，电源是否关