财务报销管理规定0212.12.17.docVIP

出差报销管理制度的规定 1.目的 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销流程及规定，提高财务管理水平，使我们的工作流程更加科学、规范、有序，结合本公司的具体情况，特制订本制度 2.使用范围 上海冠全机械有限公司全体员工：本制度不适用于国外出差，若有出国则需要在出国前填写出差行程，报公司总经理批准所有报销原始单据一律不得涂改应取得、可取得而未取得的各项费用支出凭证，不得报销其费用。飞机、火车、轮船、汽车票及住宿发票等原始凭证，在报销时必须保证票据上的编号、日期、车次、发车时间、金额等完整无缺，否则均作废票处理。报销粘贴有关凭据时，为便于装订和保管，必须在粘贴纸的左上角粘贴（靠左边3厘米开始，依次向右方先大后小或按一定规律粘贴）。凡到财务部报销，被核有误的，不得在有错误的报销单据上修改，需由报销人员重新填制报销凭证，并经有关部门领导重新签字认可后，方可报销 。报销凭证用水笔填写，不得用圆珠笔填写，同时在凭证的附件数量上标注附件的数量。出差发生交际就餐则需扣除相应的餐费补贴5.2.8乘坐硬座（或无座票），且乘车时间区段超过22:00-凌晨6:00范围的人员，乘坐特快（Z、T字头）列车可获得本次列车硬座票价金额30％的补贴，乘坐软席可获得本次列车硬座票价金额15％的补助，普通列车可获得本次列车硬座票价金额40％的补助。动车和高铁不享受此补贴。 5.3.5出差人员回来后内，必须办理报销手续归还借款。出差人员应本着诚信的态度，实事求是地填写报销凭证，即保证所有报销单据均为实际支出，无弄虚作假行为，若被发现有作假行为，第一次扣除作假金额10倍罚款，第二次予以开除。报销粘贴有关凭据时，为便于装订和保管，必须在粘贴纸的左上角粘贴（靠左边3厘米开始，依次向右方先大后小或按一定规律粘贴）。