第二章银行保函与备用信用证.pptVIP

项目十一 其他结算方式——银行保函与备用信用证 模块1 银行保函 模块2 备用信用证 模块1 银行保函 任务一、概念与性质 任务二、内容与结构 任务三、当事人与权责 任务四、保函业务程序 任务一、银行保函的含义与性质 （一）银行保函的含义 （二）银行保函的性质 （三）银行保函的种类 （一）含义： 国际间银行办理代客担保业务时，应委托人的要求，向受益人出的保证文件（L/G） （二）性质： 是备用的银行信用 是独立于合同或投标文件之外的保证文件 是单据化的业务 （三）、银行保函的种类 （1）出口类保函 投标保函 承包类保函 履约保函 保留金保函 预付金保函 质量保函 付款保函 （2）进口类保函 延期付款函 租赁保函 任务二、银行保函的内容与结构 （一）所有保函都包括两部分内容 (二）银行保函的结构 （一）所有保函都包括两部分内容： 一是ICC458规定的基本内容；二是附属条款和附属内容 银行保函的主要条款 1．担保责任 2．索偿的条件 3．见索即付条款 4．担保的期限 5．责任递减条款 6．利息条款 保函的附加条款 1．鉴定条款 2．自动延展条款 3．担保责任不变条款 4．责任连带条款 5．不可转让条款 6．保函转让或权益让渡条款 7．保函的归还条款 (二）银行保函的结构 1.基本档目：编号、开立日期、当事人的名称和详细地址、种类、有效期、失效期。 2.基础合约、 3.担保金额、 4.付款条件、 ⒈以担保人的调查意见作为是否付款的依据 ⒉凭申请人的违约证明付款 ⒊凭受益人提交的符合保函规定的单据或证明文件付款 5.减额条款。 任务三、银行保函的当事人与权责 （一）银行保函的当事人图示 （二）三个主要当事人及其权责关系 （一）银行保函的当事人图示： （二）三个主要当事人及其权责关系 1.申请人 履行合同项下的有关义务，并在担保人为履行担保义务而受益人作出赔付时向担保人补偿其所作的任何支付。 2.受益人 履行其在合同中项下的有关义务，并在保函规定的索赔条件具备时，有权按规定在保函效期内提交相符的索款声明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。 3.担保人 （1）在接受申请后，依委托人的指示开立保函给受益人。 （2）保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人付款。 （3）在委托人不能立即偿还担保行已付之款情况下，有权处置押金、抵押品、担保品。如果出之后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足部分。 （三）担保行的付款责任 第一性 见索即付 第二性 有条件的保函 （四）保函业务的其他当事人 通知行 转递行。只负责核对保函的签字或密押，不承担其他经济责任，收取转递手续费。 转开行 它是凭反担保函中担保人的反担保指示，并按其要求向受益人开出的保函银行。应及时按担保人的要求向受益人开出保函。承担起担保人的责任。有权凭反担保函向反担保人索偿 保兑行 第二担保人。一旦担保人未能按保函规定付款，保兑行就必须代其履行付款义务，保兑行付款后，有权凭担保函及担保人要求其加具保兑的书面指示向担保行索赔。 反担保人 是由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。反担保人只是向担保人承担责任，而不与受益人发生直接关系，也不受理受益人的索赔。 任务四 银行保函的业务程序 （一）银行保函办理手续 （二）银行保函的业务流程 （三）银行保函的业务流程说明 （四）银行保函的国际惯例 （一）银行保函办理手续： 1、申请人需填写开立保函申请书并签章； 2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等； 3、提供相关的保函格式并加盖公章； 4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件； 5、落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用担保等； 6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函。 （二）银行保函的业务流程： 反担保人 （三）流程说明： 申请人申请开立保函 担保行审查及开具保函