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附件1 商业银行全球系统重要性评估指标定义说明 商业银行全球系统重要性评估各项指标定义如下： 一、调整后的表内外资产余额 调整后的表内资产余额和调整后的表外项目余额之和《商业银行杠杆率管理办法》 二、金融机构间资产 金融机构商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用社、农村资金互助社、贷款公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、证券、基金保险公司和中央等，不包括中央银行和。 金融机构间资产包括： （一）存放同业和拆放同业款项（二）其他金融机构的未提取承诺（三）债券（）次级债券（）商业票据（）大额可转让存单（）包括普通股优先股的股本与股本溢价扣除用于对冲股票空头头寸发生的银行集团负债的公允价值（）与其金融机构的证券融资交易净正敞口，包括： 1逆回购融出资金与押证券公允价值轧抵后的净正敞口2.正回购押证券公允价值与融入资金轧抵后的净正敞口3.证券借贷交易借出证券的公允价值与交易对手现金的价值或押证券的公允价值轧抵后的净正敞口4.证券借贷交易借入证券现金的价值或押证券的公允价值与证券公允价值轧抵后的净正敞口（）与其他金融机构交易的具有净正公允价值的场外衍生产品价值可根据规定的净额结算方法以公允价值计算的重置成本调整（十）。三、金融机构间负债 包括： （一）（二）从其他金融机构获得的未提取承诺（）与其他金融机构的证券融资交易净负敞口，包括： 1逆回购押证券公允价值与融出资金轧抵后的净负敞口2.正回购融入资金与押证券公允价值轧抵后的净负敞口3.证券借贷交易借出证券所押现金价值或押证券公允价值与借出证券公允价值轧抵后的净负敞口4.证券借贷交易借入证券公允价值与现金的价值或押证券公允价值轧抵后的净负敞口（）与其他金融机构交易的具有净负公允价值的场外衍生产品，潜在未来风险暴露： 1 2.潜在未来风险暴露用现期风险暴露法计算，以公允价值计算的重置成本。 （）。四、发行证券和其他融资工具商业银行通过金融市场包括： （一）债券（）次级债券（）商业票据（）大额可转让存单（）流通股当天闭市股票价格乘以流通股股份总数（）非流通股。 五、通过支付系统或代理行结算的支付额 指商业银行作为支付系统成员通过大额支付系统结算的上一年度支付总额通过支付系统结算的支付额包括元、巴西亚尔、加拿大元、瑞士法郎、人民币、欧元、英镑、港、印度卢比、日元、瑞典克朗美元支付总额，包括为本行清算的支付总额代理其他金融机构进行清算的支付总额但应扣除银行集团内部支付额。 六、托管资产商业银行托管的资产额。 七、有价证券承销额 有价证券承销额指商业银行上年度在境内承销的债券、等各类有价证券额包括： （一）股票承销额存托凭证可转换债券，除外（二）债券承销额承销企业债、公司债、中期票据、短期融资券债券总额，除外。包括全额包销、余额包销和代销。八、场外衍生产品名义本金 商业银行持有的场外交易的金融衍生产品的名义本金场外衍生产品包括通过中央交易对手清算和双边结算清算的汇率、利率、股票、商品和信用衍生产品等场外衍生产品。 九、交易和可供出售证券商业银行为交易持有、以公允价值计量且其变动计入当期损益的和可供出售额之和和可供出售证券总额和可供出售证券一级资产和二级资产。一级资产和二级资产（一）一级资产：1.由主权实体、中央银行、国际清算银行、国际货币基金组织、欧盟委员会或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足以下条件的证券： （1）按照银监会的资本监管规定，风险权重为0%。 （2）在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易。 （3）历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源。 （4）最终偿付义务不是由金融机构或其附属机构承担。 2.当商业银行母国银行风险风险权重不为0%发行的币银行母国银行风险风险权重不为0%主权实体银行（二）级资产： （1）按照银监会的资本监管规定，风险权重为20%。 （2）在规模大、具有市场深度、交易活跃且集中度低的市场中交易。 （3）历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源，在严重的流动性压力时期，该证券在30天内价格下跌不超过10%或回购交易折扣率上升不超过10个百分点。 （4）最终偿付义务不是由金融机构或其附属机构承担。 2.满足以下条件的公司债券和担保债券： （1）不是由金融机构或其附属机构发行的公司债券。 （2）不是由本行或其附属机构发行的担保债券。 （3）经银监会认可的合格外部信用评级机构给出的长期信用评级至少为AA-；或者缺乏长期信用评级时，具有同等的短期信用评级；或者缺乏外部信用评级时，根据商业银行30天内价格下跌不超过10%或回购交易折扣率上升不超过10个百分点。 2B资产包括满足下列条件的公司债券，在当前市场价值基础上按照50%的折扣系数计算： 1.不是由金融机构或其附属机构发行。 2.