4第四章__比例再保险辩析.ppt

第四章 比例再保险 比例再保险是再保险的最初形式，也是分出公司用以调整业务结构和财务状况的基本手段。 比例再保险(proportional reinsurance)是以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式，故有金额再保险之称。 不论是一般性大额保险业务，还是巨灾性分保业务，都可以运用比例再保险作为分保合同的基础。 本章主要内容 成数再保险 溢额再保险 成数和溢额混合再保险 比例再保险合同的主要条款内容 第一节 成数再保险 一、成数再保险概念 原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式。英文Quota Share Reinsurance。 不论分出公司承保的每一危险单位的保额大小，只要是在合同规定的限额之内，都按双方约定的比率进行分配和分摊。 最大特征是“按比率”再保险，堪称比例再保险的代表方式，同时也是最简便的再保险方式 。 实际运用中，再保险的接受人数一般没有限制，各个再保险人接受的份额也不必相同。但分出公司的自留比例一般较大，约在40%～50%之间。 二、最高责任限额 由于成数再保险对每一危险单位都按固定的比率分配责任，故在遇有巨额风险责任时，将使原保险人和再保险人承担的责任仍然很大。因此，为了使承担的责任有一定范围，每一份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规定一个最高责任限额，分出公司和接受公司在这个最高责任限额中各自承担一定的份额。 例如：某项业务成数再保险合同，所承保的风险单位的保险金额和双方责任分配情况如下： 成数分保责任分配表 单位：元 成数再保险合同的引文表述 The Company agrees to cede and the Reinsurer agrees to accept by way of reinsurance a quota share of (××)percent. of each and every risk of any description whatever written by the Company in its (××)department during the currency of this agreement provided that the amount so ceded shall not exceed (××)on any one risk. For the purpose of this agreement the Company will adhere to the table of limits set out in the schedule attached to this agreement. 二、责任、保费和赔款的计算1 合同最高限额为1 000万美元，分出公司的自留额为20%，即200万美元，分出部分为80%，即800万美元。 这个总分保额要分别分给若干家甚至数十家保险公司或再保险公司。因此，每一家接受公司所接受的责任为1 000万美元中的一定百分比率。例如，甲公司接受5%，为50万美元；乙公司接受10%，为100万美元；丙公司接受15%，为 150万美元，等等。 有时合同以分出总额作为100%来确定接受公司承担的责任。如本例分出总额为800万美元，甲公司接受5%为40万美元，乙公司接受10%为80万美元，丙公司接受15%为120万美元，等等。 一旦各公司承担责任的百分比率确定，则保费和赔款就按相应百分比率来计算。 三、责任、保费和赔款的计算2 例：某船舶成数再保险合同约定，合同最高限额1000万美元，分出公司自留20%，分保额80%。现承保船舶5艘，保险金额分别为200万美元，400美万元，600万美元，800万美元和1000万美元。那么，分出公司和接受公司各自的责任分配如下表： 成数分保计算表 单位：万美元 四、成数再保险的特点 成数再保险的特点可用两个优点和两个缺陷： 两个优点即合同双方利益一致，手续简便。 两个缺陷是指它缺乏弹性，同时难以达成风险责任均衡化。 1、合同双方的利益一致 由于成数分保对于每一危险单位的责任均按保险金额由分出公司和接受公司按比例承担。因此，合同双方存在真正的共同利益，不论业务良莠大小，双方共命运，不论经营的结果有盈有亏，双方利害关系一致。 在各种再保险方式中，成数再保险是保险人与再保险人双方利益完全一致的唯一方式。正是由于这一点，成数分保合同双方很少