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2014年ERP模拟实训具体规则 一、企业运营流程 在运行过程中，必须按照手工记录台账的操作顺序执行，但有如下操作可以随时进行，具体任务如下： 任务名称 规则 操作 贴现 不同账期的应收款采用不同的贴现率，1、2期应收款按 1：9（10M应收款交1M贴现费， 小于 10M的贴现均收取 1M 贴现费）的比例贴现，3、4期应收款按 1：7（8M 应收款交 1M 贴现费，小于8M的贴现也收取1M贴现费）。只要有足够的应收账款，可以随时贴现 （包括次年支付广告费时，也可使用应收贴现）。贴现操作应在“系统”的贴现功能下进行输入（如图），可选贴某一账期的应收款，输入贴现的金额，然后确认贴现即可。 1、 随时贴现（包括在投入广告时也可以贴现） 2、 当“系统”提示资金不足时，可以在“系统”中执行贴现操作， 3、“系统”自动将 1、2 季贴现额加总后，计算贴现费；对 3、4季贴现费用的计算，与 1、2 季的处理方法一样。 出售产品和原料 现金断流时，可以采用处理原料和产品的方式融资。产品可以按照成本价售价售出；原料按照成本价8折的售价售出，所得到金额向下取整，例如：出售6个R1原料将获得4M现金。 1、 在“系统”中最下行图标中双击“出售库存”图标，输入出售数量，确定； 任务名称 规则 操作 厂房贴现 正常情况下卖厂房后，直接转入变为 4Q 的应收账款。但在急用的情况下，且操作步骤没有轮到变卖厂房的操作时，可以利用本功能直接将厂房的价值按照4Q 应收账款贴现（按 1：7的比例） 。 1、 在“系统”中最下行图标中双击“厂房贴现”图标， 2、 将厂房的价值移到现金、贴现费用、厂房租金处 特别注意： 1、如果无生产线，现金额等于卖出价进行Q4账期应 收款贴现 2、如果有生产线，卖出价进行4Q账期应收款贴现后， 再扣除厂房租金（例如：出售有生产线的大厂 房，40M应收款转为现金30M，贴现费用5M，租 金5M；小厂房则为30M应收款转为现金23M，贴现费用4M，租金3M）； 3 系统自动全部贴现，不允许部分贴现 紧急采购 如果原材料预定不够，又需要当期采购，则可以使用本功能每种原材料单价为2M。紧急采购产成品的价格为直接成本的3倍。 1、在“系统”的紧急采购功能中，选择需要紧急采购的原材料或成品，并输入订货量后确认订购。 四、银行贷款及原材料采购 本操作为“系统”运作中的第一组操作，包括申请贷款、原材料入库以及下原材料采购订单。该组操作以下原材料订单操作结束为终止点，即：当原材料订单确认后，该组功能就不能操作了。 1、银行贷款 银行贷款的品种如下表所示： 类型 额度 基本贷款单位 利息/年 归还方式 操作 长期贷款 长、短期贷款的总额度为上年权益的三倍 10M 10% 每年年初申请新贷款，每年年初支付利息，到期还本 1、长期贷款每年年初时，缴纳已贷款的利息，按已贷款的 10%取出现金中取出放在利息处； 2、 在“系统”中，只要输入各市场的广告费，系统将提示缴纳上年税金、广告费和长期贷款的利息，确定后，系统自动扣除现金。 3、申请长、短贷款时，需要在“系统” 中输入长贷的数量和贷款的期限，确认后 短期贷款 20M 5% 每季度初申请新贷款，利随本清，每季初系统自动扣除短贷本息 规则说明： (1) 长期和短期贷款信用额度： 长、短期贷款的总额度为上一年所有者权益的 3 倍（向下取整，例：上一年权益为58，则可贷款总额度为：58*3=174，但只可借170M），长期贷款必须按 10M 的倍数申请，短期贷款必须按 20M 的倍数申请。 (2) 贷款规则： a、 长期贷款每年年初支付利息，到期还本。 b、 短期贷款期限为一年，到期连本带利一起归还。如果当季有贷款需要归还，同时还拥有贷款额度时，必须先归还到期的贷款，才能申请新贷款，不能以新贷还旧贷（续贷）。 c.、结束年时，不要求归还没有到期的各类贷款。 d.、长期贷款可贷1-5年（整数年）； e.、所有的贷款不允许提前还款。 f.、企业间不允许私自融资，只允许企业向银行贷款，银行不提供高利贷。 例：某组第一年年初借了5年期长贷90M，第一年第2季度借了20M的短期贷款，第一年结束后所有者权益为55。则第二年年初可以申请的长贷最大额度为：55*3=165（但只能借160M）—90—20=50M，第二年第2季度连本带利归还银行短期贷款20*105%=21M后，仍可向银行借20M的短期贷款（160—90—50=20M）。 2、材料采购 采购原材料需经过下原料订单和采购入库两个步骤，这两个步骤之间的时间差称为订单提前期，各种原材料提前期如下表： 原材料 订单提前期 操作 R1（红色） 1Q 1、每季向供应商提供原材料订单的具体品种及数量； 2、在盘面上应摆放