费用报销制度.pptVIP

费用报销制度 *************** 前言 为规范公司的财务管理、日常费用报销和差旅费报销标准和流程，特制定本制度。 目录 费用申请与报销流程 费用报销的原则与标准 关于费用报销制度的一些注意事项 一、费用申请与报销流程 日常开支申请流程： 经办人员填制“费用申请单” 部门经理审批 总经理审批； 日常开支报销流程： 经办人员填制“费用报销单” 主管会计或出纳初审及复核 部门经理审批 总经理审批 出纳付款 会计制作凭证； 一、费用申请与报销流程 出差费用申请流程： 出差人员填制“出差派遣单” 部门经理审批 总经理审批； 出差费用报销流程： 出差人员填制“差旅费用报销单” 主管会计或出纳初审及复核 部门经理审批 总经理审批 出纳付款 会计制作凭证。 二、费用报销原则与标准 招待费：业务人员因工作需要用餐的，应坚持“先请示、后开支”的原则。未办理“用餐申请”审批手续的，财务一律不得报销。招待发票必须注明用餐时间、事由、经办人，经总经理签字后方可报销； 住宿单据必须为正式发票，住宿收据不予报销。住宿发票为定额发票的，应在票面上注明住宿起止时间、住宿天数等； 二、费用报销原则与标准 出差报销及包干标准（元/天）： 包