集中支付清算办法1解答.docVIP

XX县财政国库集中支付资金清算办法 （试行） 第一章?总则 第一条?为适应财政国库管理制度改革需要，确保财政性资金及时支付与清算，提高财政性资金运行效率和使用效益，规范财政性资金支付行为，根据《XX县财政国库集中支付实施细则（试行）》及相关法规制度，制定本办法。 第二条?本办法适用于我县财政国库集中支付单位财政性资金的银行支付清算。 第三条?本办法所称财政性资金银行支付清算，是指通过人行和具体办理财政性资金支付与清算业务的商业银行（以下简称代理银行)资金汇划系统，将财政性资金由国库单一账户体系划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户，以及国库单一账户体系中各账户之间资金划拨的行为。 国库单一账户体系由下列银行账户构成：财政局在人行开设的国库单一账户；在代理银行开设的财政零余额账户、非税收入财政专户、财政特设专户；在代理银行为预算单位开设的零余额账户和特设专户。 第四条?财政性资金的支付与清算必须遵循准确、及时、安全的原则。 第五条?代理银行应当准确、及时地办理财政性资金的支付与清算业务，管理财政零余额账户，对本系统经办部门进行监督检查，及时解决资金汇划中出现的问题，确保财政性资金及时拨付，并接受人行与财政局的管理、监督。 第六条?代理银行应具备先进的资金汇划系统，保证本行系统同城转账及时到账、跨系统汇划及时划出。内部管理规范，内控制度严密、健全，具有严格的操作规程，并设置相应