绩效目标收益分配方案与协议书.docVIP

***有限公司文件 文件名称：***绩效目标收益分配方案 编号： 起草人： 核准人： 审阅人： 批准人： 修改人： 核准日期： 审阅日期： 执行日期： 版本号：A 变更记录： 变更原因： 发放部门： ***绩效目标收益分配方案 目的 为了植入“利他共赢”的企业核心价值观，凝聚团队共同发展，为员工创造个人发展机会，让全体***员工分享公司发展成果，特制定本方案。 适用范围 适用于***全体在职员工。 职责 由宏成咨询顾问公司负责本方案的起草、修订及解释。 财务部负责毛利润预测评估、实际毛利润的核算、绩效分配的核算。 董事长助理负责绩效目标收益分配方案协议的申请、签订、变更与具体解释工作。 董事会负责对本方案进行审核和决议。 内容 基本原则 由员工根据本人意愿自由选择、自愿参加的原则。 绩效目标收益分配方案与分配方式 员工以缴纳收益金的方式参加本方案，并按实际绩效结果获得收益分配，协议期满公司按不计息退还收益金。收益金核定为500元/份。 本方案实施第一年时间为2012年6月1日至2013年5月31日。如第一年实施顺利，全公司有50%以上符合条件的员工愿意参与，将继续推行。 愿意参加本方案的员工，按照一定的份数缴纳相应的收益金、签订《***绩效目标收益分配方案协议》（以下简称本方案），即可享受公司的绩效分配。具体分配方式，详见本方案4.6条。 本方案正式实施后公司协议期内每6个月公示一次公司毛利润核算报表（核算口径详见本方案4.5条），并安排一次绩效收益分配。 绩效收益分配的多少与绩效目标（指毛利润目标）的实现结果直接相关，与个人工资、奖金、福利无关，不影响员工的劳动报酬。 实行绩效目标收益分配方案的基本要求 实施条件 占公司员工总数50%以上的员工对共同参加本方案意愿明确，认同公司协议期年度销售目标与毛利润目标。 符合公司认可的其他条件。 员工参加本方案的基本条件 凡入职满二个月的员工均有参与资格。 愿意在本公司工作一年以上。 绩效目标收益金份额标准与确定原则 标准份额 高管（份） 中层（份） 员工（份） 基准 上限 基准 上限 基准 上限 60 160 60 100 10 20 具体份数由店总经理与董事长结合以下几个方面，在基准份数的基础上确定，但最终份数不得超过上限标准。 入职年限 入职年限每满1年增加1份。（该额度可跨年度累计） 优秀员工特别奖励 每获得一次年度优秀员工奖励的可增加2份。 积分排名特别奖励 获得季度排名奖励第一名的可增加1份。获得年度排名前三名的可分别增加10份、8份、5份，两项配额增加可以重复享有。 专业技术 通过公司专业技术测试或评价，达到岗位核定工作标准的，可增加1份，最多可增加10份。（该额度仅限次年度有效，不可跨年度累计） 销售能力 个人月度销售在本公司排名第一名，次年度可增加1份，最多增加5份。（该额度仅限次年度有效，不可跨年度累计） 其他 因重大贡献或重大失职、失误，给公司带来经济效益或经济损失，以及受到顾客表扬或投诉等情况，经公司店总经理评估，并报董事长批准，可根据实际情况对其次年度份数酌情增、减1-10份。（该额度仅限次年度有效，不可跨年度累计） 毛利润计算标准 公司将在员工实行本方案之前将公司相关数据和毛利润目标核算方式如实提供，由员工自主选择是否参加本方案。 收入项目 主营业务收入净额（指实收回款）。 成本项目 主营业务成本（指原材料与辅料）。 费用项目（公司指定的可变费用，其他费用不计） 工资、奖金、社保、水电燃气费、电信费、办公费、差旅费、维护费、业务宣传费、行政费、物料消耗费、卫生费、福利费、低值易耗品摊销、营业外支出、主营业务税金及附加、刷卡费。（未含固定资产折旧费、房租和企业所得税及财务费用等） 毛利润计算公式：毛利润=收入项目-成本项目-费用项目（可变） 绩效收益分配计算方式 为保障员工基本利益不受影响，公司特别采取对员工所缴纳收益金进行保底的方式，无论公司在本方案协议期内的毛利润状况如何，保证收益金的分配率至少不低于10%，同时考虑到公司属于传统行业，在对目标数据进行理性分析的基础上，对收益金的分配率封顶至30%。即员工收益金的绩效分配率保持在10-30%。结合员工工作时间，计算公式为： 员工个人年度绩效分配金=（绩效分配率×个人收益金）/12×参加时间（月） 公司在本方案协议期内（2012年6月1日-2013年5月31日）的经营目标： 目标 基础目标 激励目标 挑战目标 销售额 ***万元 ***万元 ***万元 毛利润 ***万元 ***万