中集集团内部资金往来管理办法.docVIP

编号：CIMC-BP-012 版本/修改次第 A/00 中集集团内部资金往来管理办法 页次/总页数 1/12 中集集团内部资金往来 管理办法 生效日期：2015-12-15 公开范围： 集团内 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS (GROUP) LTD. 第1页，共12页编号：CIMC-BP-012 版本/修改次第 A/00 中集集团内部资金往来管理办法 页次/总页数 2/12 部门 制度体系 专业系统 制度体系 版次 编制 审核 管理部门 协管领导 协管领导 签发 生效日期 审核 审核 审核 A00 杨榕 曾北华 郑源华 高翔 麦伯良 2015-12-15 第2页，共12页编号：CIMC-BP-012 版本/修改次第 A/00 中集集团内部资金往来管理办法 页次/总页数 3/12 1目的 为进一步规范集团、板块、成员企业之间因业务扩展及生产经营活动所需资金 的内部资金往来业务，充分利用集团内部融资资源，提升资金的流动性和周转效率； 明确工作职责和要求，降低经营风险，提高工作效率，特制定本管理办法。 2 适用范围 2.1按适用主体划分：本制度适用于集团、板块及其所属子公司（简称为“成员企 业”），集团包括中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司和 ChinaInternational Marine Containers (Hong Kong) Ltd.。 2.2 按业务类型划分：本制度适用于集团与板块或成员企业之间发生的内部资金 往来业务，包括： 板块、成员企业向集团申请的内部贷款（简称为“集团贷款”）； 集团向板块、成员企业借调的闲置资金（简称为“集团借调”）。 2.3 按融资用途划分：本制度适用于生产经营用流动资金；产权及固定资产投资 资金；大型特殊项目类资金等。 2.4 本制度不适用于财务公司向成员企业发放的自营贷款业务。 2.5 本制度适用于委托方为集团的委托贷款业务。 2.6本制度不适用于板块内不同成员企业之间的内部资金配置业务，相关管理规定 将另行发布《中集集团板块内部资金配置管理办法》。 3 管理原则 3.1 资金集中管理原则： 为充分利用集团内部资源，满足集团利益最大化，降低资金内部流动违规性风 险，集团、板块、企业在不违背当地税务、法务或银行监管的情况下，资金原则上 必须统一归集到集团现金池，具体参照《中集集团资金集中管理制度》。符合金 融机构监管要求的内部资金往来业务必须在集团资金管理部及经其授权的财务公 司统一协调下办理。 第3页，共12页编号：CIMC-BP-012 版本/修改次第 A/00 中集集团内部资金往来管理办法 页次/总页数 4/12 3.2 市场商业性管理原则： 集团内部资金往来业务必须遵循市场商业性原则办理。资金提供方按照《中 集集团内部资金往来业务商务政策管理办法》规定的融资成本计息，资金需求方 必须严格按照贷款/借调协议，履行到期还本付息的责任和义务。 3.3 预算管理原则： 板块、成员企业内部资金往来业务必须遵循集团资金预算管理制度及预算大纲 等相关要求，并严格按照年度资金预算批复的额度执行。 3.4 前、中、后台职责分离管理原则： 内部资金往来业务中申请、审批、转款、后台录入等不相容职责岗位分离，防 范操作性风险，保证集团内部资金往来业务合规。 4 集团贷款 4.1 管理要求 4.1.1成员企业向集团申请贷款必须在年度资金预算批复的额度范围内进行申请。 预算额度包括营运资金及新增投资资金，成员企业必须严格按照年度预算规定的类 别申请，不同类别的额度不得串用。如成员企业实际经营情况无法达到预算要求（实 际营业收入或净利润的预算完成率低于 85%），集团有权调减成员企业的资金额度。 具体遵循集团商业计划编制指引等相关要求。 4.1.2成员企业向集团申请贷款须提前在资金计划中进行申报。经营过程中发生资 金缺口时，成员企业根据实际用款需求向集团公司提交借款申请，集团完成审批流 程后根据资金头寸安排进行资金拨付。 4.1.3成员企业须按照《中集集团内部资金往来业务商务政策》规定计息、结息， 并严格按照贷款协议，履行到期还本付息的责任和义务。 4.1.4需申请贷款展期的企业，在贷款到期前，应至少提前 10个工作日向集团提 交展期申请。经集团审批同意进行展期的，须及时办理展期手续；经审批不同意的， 须安排及时归还贷款。 第4页，共12页编号：CIMC-BP-012 版本/修改次第 A/00 中集集团内部资金往来管理办法 页次/总页数 5/12 4.2管理类型 4.2.1集团根据企业性质及经营情况，将成员企业分为 A类和 B类。 4.2.1.1 A类公司包括控股公司，和非控股公司中非 B类企业； 4.2.1.2