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宁夏东方钽业股份有限公司 控股股东及其他关联资金占用情况的 专项说明 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） 关于宁夏东方钽业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中天运〔2015〕审字第90298号 宁夏东方钽业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2014年12月31日公司及合并资产负债表及2014年度公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于2015年4月17日签发了中天运[2015]审字第90322号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其他关联资金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录2006第2号）”。贵公司编制了后附的《宁夏东方钽业股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师执业准则对贵公司实施2014年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。 附件: 宁夏东方钽业股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （本页无正文） 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 二〇一五年四月十七日 中国注册会计师： 上市公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2014年期初占用资金余额 2014年度占用累计发生金额（不含利息） 2014年度占用资金的利息(如有) 2014年度偿还累计发生金额 2014年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 - - - - 前大股东及其附属企业 　 　 　 　 　 　 小计 - - - - - 总计 - - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2014年期初往来资金余额 2014年度往来累计发生金额（不含利息） 2014年度往来资金的利息(如有) 2014年度偿还累计发生金额 2014年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 中色（宁夏）东方集团有限公司 上市公司控股股东 应收票据 250,000.00 22,630,000.00 22,880,000.00 - 货款 经营性往来 应收账款 100,000.00 16,696,083.20 16,653,762.22 142,320.98 货款 经营性往来 预付账款 - - 经营性往来 其他应收款 - - 西北稀有金属材料研究院 上市公司控股股东控制的关联方 应收票据 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00 - 货款 经营性往来 应收账款 - 1,692,686.07 1,692,686.07 - 货款 经营性往来 预付账款 - - 经营性往来 其他应收款 经营性往来 宁夏星日电子有限公司 上市公司控股股东控制的关联方 应收票据 - 1,444,279.79 1,444,279.79 货款 经营性往