财务业务成本一体化案例.docVIP

模拟练习 第一部分：启用与编码 尤恩公司打算于2006年开始使用用友的ERP_U8产品，为考虑数据的完整性决定于2006年1月1日启用系统。 为了使用计算机系统的规范化要求，公司将所有的编码规则于编码统一如下： 编码级次： 科目：4222；客户分类：22；供应商分类：22；存货分类：22；部门分类：22地区分类：22；结算方式分类：12；货位分类：22；收发类别分类：22；项目设备：22；责任中心分类：22；项目要素分类：22 具体编码 1，科目编码 科目编码 科目名称 类型 账页格式 余额方向 辅助核算 受控系统 1001 现金 资产 金额式 借 　 　 1002 银行存款 资产 金额式 借 　 　 100201 工商银行 资产 金额式 借 　 　 1101 短期投资 资产 金额式 借 　 　 1131 应收账款 资产 金额式 借 客户往来 应收系统 1133 其他应收款 资产 金额式 借 　 　 113301 个人借款 资产 金额式 借 个人往来 113302 一般 资产 金额式 借 1141 坏账准备 资产 金额式 贷 　 　 1201 物资采购 资产 金额式 借 　 　 1211 原材料 资产 金额式 借 　 存货核算系统 1243 库存商品 资产 金额式 借 　 存货核算系统 1251 委托加工物资 资产 金额式 借 1501 固定资产 资产 金额式 借 　 　 1502 累计折旧 资产 金额式 贷 　 　 1603 在建工程 资产 金额式 借 　 　 1701 固定资产清理 资产 金额式 借 　 　 2121 应付账款 负债 金额式 贷 供应商往来 应付系统 2151 应付工资 负债 金额式 贷 　 　 2153 应付福利费 负债 金额式 贷 　 　 2171 应交税金 负债 金额式 贷 　 　 217101 应交增值税 负债 金额式 贷 　 　 进项税额 负债 金额式 贷 　 　 销项税额 负债 金额式 贷 　 　 217106 应交所得税 负债 金额式 贷 　 　 2181 其他应付款 负债 金额式 贷 　 　 3101 实收资本（或股本） 权益 金额式 贷 　 　 3111 资本公积 权益 金额式 贷 　 　 3121 盈余公积 权益 金额式 贷 　 　 3131 本年利润 权益 金额式 贷 　 　 3141 利润分配 权益 金额式 贷 　 　 314115 未分配利润 权益 金额式 贷 　 　 4101 生产成本 成本 金额式 借 　 　 410101 基本生产成本 成本 金额式 借 　 　 410102 辅助生产成本 成本 金额式 借 　 　 4105 制造费用 成本 金额式 借 　 　 410501 折旧费 成本 金额式 借 410502 工资 成本 金额式 借 4107 劳务成本 成本 金额式 借 　 　 5101 主营业务收入 损益 金额式 贷 　 　 5102 其他业务收入 损益 金额式 贷 　 　 5201 投资收益 损益 金额式 贷 　 　 5203 补贴收入 损益 金额式 贷 　 　 5301 营业外收入 损益 金额式 贷 　 　 5401 主营业务成本 损益 金额式 借 　 　 5402 主营业务税金及附加 损益 金额式 借 　 　 5405 其他业务支出 损益 金额式 借 　 　 5501 营业费用 损益 金额式 借 部门核算 　 550101 工资 损益 金额式 借 部门核算 　 550102 办公费 损益 金额式 借 部门核算 　 550103 折旧费 损益 金额式 借 部门核算 　 5502 管理费用 损益 金额式 借 部门核算 　 550201 工资 损益 金额式 借 部门核算 　 550202 办公费 损益 金额式 借 部门核算 　 550203 折旧费 损益 金额式 借 部门核算 　 5503 财务费用 损益 金额式 借 　 　 5601 营业外支出 损益 金额式 借 　 　 5701 所得税 损益 金额式 借 　 　 5801 以前年度损益调整 损益 金额式 借 　 　 2，部门编码： 部门代码 部门名称 01 行政部 02 财务部 03 采购部 04 销售部 05 工厂 0501 车间 0502 车间管理部 06 质检部 3，人员编码： 人员代码 人员名称 所属部门 01001 王飞 行政部 02001 李玉 财务部 03001 张勇 采购部 03002 李超 采购部 04001 王华 销售部 0501001 何峰 车间 0502001 曹军 车间管理部 06001 胡勤 质检部 4，供应商分类： 编码 名称 01 材料供应商 02 委外供应商 5，供应商档案 编码