内部控制手册-1.1治理结构.docVIP

1.1治理结构 概述 上海大众房地产开发经营公司及其下属各项目公司及物业公司（参股或控股）对重要事项进行审批、评价和监督的流程。 适用范围 公司章程 经理例会会议制度 职责分工 经理任免制：经理由大众交通（集团）股份有限公司任命，经理每届任期三年。 总经理办公会议：按照议事规则召开经理例会，在职责范围内进行决策，任命中、高级管理人员。 职工代表大会：按照《公司章程》任命专业委员会，在职责范围内进行决策。 中、高级管理人员：负责具体的日常经营管理活动，行使管理职权 专业委员会：在专业范围内行使决策、监督职责。 1.5流程图 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 1.1-CT1 保证治理架构的设置和运行符合国家法律法规 合法合规目标 2 1.1-CT2 保证治理架构科学合理 经营效率目标 3 1.1-CT3 保证治理架构的良好运行及有效执行 战略目标 控制矩阵 风险 编号 风险描述 控制措施编号 控制类型 控制措施 不相容职务 控制活动类型 对应制度 控制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发行/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 1.1-R1 治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以 实现发展战略 1.1-CT1 1.1-CA1 公司按照相关法律法规和政策，依法纳税，接受国家计划指导和监督管理部门的监督检查。企业生产经营范围主营：房地产开发经营，房地产咨询、商务咨询，房地产物业管理等，生产经营方式是服务、经销。按工商行政管理机关核定的生产经营范围和经营方式依法从事经营活动。 执行型 公司 章程 1．1-1第一章第四条，第四章第十条 　 公司营 业执照 财务纳 税凭证 √ √ √ √ 　 1.1-CT1 1.1-CA2 按国家的有关规定，建立并健全党、政、工、团组织。通过职工代表大会，实行民主管理。职工代表大会行使职权：1、审定经理关于企业的经营方针、长远规划、年度计划、基本建设方案、职工培训计划，留用资金分配和使用方案、承包和租赁经营责任制方案的报告。2、审定企业的工资调整方案，资金决策分配方案，劳动保护措施，奖惩办法及其他重要的规章制度。3、审定职工福利基金使用方案和其他有关职工生活福的重大事项。4、评议、监督企业各级行政领导干部，提出奖惩和任免的建议。 执行型 公司 章程 1．1-1第五章第十四条，第十五条 　 档案室存档的各行政发文文件 √ √ √ √ 　 1.1-CT2 1.1-CA3 实行经理负责制，经理由大众交通（集团）股份有限公司任命报主管部门备案，经理每届任期三年。法定代表人职权：1、依照法律和国家的规定，拟定并申报企业的各项计划。2、决定企业的内部机构设置。3、按照规定的干部管理权限，任免或聘任、解职企业中层行政领导干部。4、拟定工资调整方案，资金分配方案和重大规章制度，提请职工大会审定。5、定期向职工代表报告工作，听取职工代表意见。6、通过开展全面质量管理，提高企企业的经营质量和服务质量。7、加强对职工思想、文化、业务教育，依法奖征职工干部。 　 执行型 公司 章程 1．1-1第六章第十六条，第十七条 　 申报计划、内部机构设置、工资调整方案、职工代表报告、经营计划等文件 √ √ √ √ 　 1.1-R2 工作程序不符合法律、法规和公司章程要求，可能会受到外部处罚、经济损失和信誉损失 1.1-CT2 1.1-CA4 按国家的有关规定进行核算，健全财会机构，配备专职财会人员，并制定相应的财务制度。企业的人员任免、变动必须上报主管部门同意。本企业年终结算后，按国家规定缴纳税金，按规定上缴利润后所剩余额按国家规定的比例进行分配。 　 执行型 公司 章程 1．1-1第七章第十八、十九、二十条 　 财务报表、任免文件、完税凭证 √ √ √ √ 　 1.1-CT3 1.1-CA5 企业按主管部门核定的编制和劳动部门的规定，办理职工招退工手续。对违反劳动纪律、屡教不改的职工，有权根据情节轻重给予必要的处分，直至解聘、辞退和除名。 　 执行型 公司 章程 1．1-1第八章第二十一、二十二条 　 人事用工台帐等 √ √ √ √ 　 1 6