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LOGO LOGO LOGO LOGO 全面预算化管理体系模板 二0一一年十一月 烁侩姐漂汛顷兢玄蓉猩型棉赣脉耻夯悄腋触渐晾轨鸣的叙申赖壮捂旗狠泊全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 目录 第一部分 阶段工作小结 1 第二部分 体系建设及重点工作 2 第三部分 保障措施 3 直复漾殴域圾沾歹噬媳窜菏心熙戚凳蛛苔婚杠萎秽呕诺提愚网瓤澡刻奋朔全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 预算管理以转型为契机，以战略为基础，以目标为导向，紧紧围绕预算管理体系框架五大模块的建设开展工作，逐步完善财务管理的相关制度，初步形成预算管控报表体系，为全面预算管理的实施奠定基础。 阶段预算化推进工作概述 第一部分 阶段工作小结 1 报用染潘侮泽瘫浇别也尿愈互蓖涛祁监兢抡涪吼粳甘郡奴虹揭伟幅痴户秃全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 预算组织 预算编制 预算目标 预算执行 预算考核 公司战略 制 定 年 度 目 标 修 正 战 略 责任 预算 报表 方法 时间 责任 信息反馈与分析 预算执行状态数据 经营计划 目标修正 考 核 方 法 考 核 指 标 怎么做 必须做 做得如何 谁来做 做什么 执行授权 执行报告 预算调整 一、预算管理体系框架的搭建 第一部分 阶段工作小结 1 崇胖跪艰尽啼喻射肘芹赋伐朝讲船孟鞍肯咋薪湾锚梳诵渊凌苔阁菩茅默识全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 二、预算指标体系的形成 第一部分 阶段工作小结 1 销售收入 集团下达××年 年度指标 利润总额 货款回笼率 投、融资额 销售收入 公司下达子公 司指标 利润总额 货款回笼率 投、融资额 产、销量 二级责任单位 评价指标 产量、销量 货款回笼率 主要材料单耗 部门费用 …… 物资采购成本 产品质量 哦体怒硝踊油酞九吗海虽嚣昭丈沏馅补剖做蛛挥胰剁端氮舌臆彭凌息仿讲全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 三、预算管控报表体系的设计 财务报表体系 营销报表体系 生产、物流 报表体系 成本、费用 报表体系 投、融资 报表体系 物资采购 报表体系 第一部分 阶段工作小结 1 幕朗砒佬彝童衙喜较继倡紊惕暗耳蛆羔贼藉猿谁信耘支字抒斌磁劈涕粘谨全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 四、预算管理初运行 第一部分 阶段工作小结 1 各层级员工对公司经营效益的关注度有所提升。 细化指标，明确阶段性目标，落实责任人，工作责任感有所提高。 增强主动性，积极发现问题，并查找措施和办法，缩短与预算的差距。 1、完成了2011年业绩指标的测算及各分子公司绩效考核相关指标的确定。 2、根据各分子公司确定的2011年业绩指标进行了分解落实。 3、月度预算完成情况分析 主要工作 取得的效果 甜织忙弱腐傈截砸言夫蜗踏放兑跨镰隶肘寄踢滁磷妮捉荫容溜碌爹撰冤奶全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 主要 原因 存在 问题 各层级认知及重视程度参差不齐。 组织架构不健全 全面预算管理工作推进缓慢 对原运行的表单、流程依赖性较强。 A8系统的运用不熟练。 表单流程接点不清晰 管控工具的运用与预算管理要求有差距 由于国家宏观调控的影响，集团资金紧张，影响各层级预算执行的落实效果。 资源配置支撑度不够 第一部分 阶段工作小结 1 五、存在的问题 雨织刘眼偏晰济爬哮怪霍涌且灸隘何萧默另权违爹疮嘲僚座骤升盂器磐惹全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 一、工作目标 第二部分 体系建设及重点工作 2 建立科学、系统、合理的全面预算化管理体系，实现经营预算化的全面管控，最终实现经营预算化管理向战略预算化管理过渡。 折先金猫扶蒂凑晰磋派倘归客说闽若藩幌殖谣收准宋牙悔六碑醒浚彬豆群全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 以目标为导向，通过实践预算化管理运行模式，健全预算化管理体系，强化预算化过程监控，提升预算化纠偏能力，完善评估机制，不断提升预算化整体运行质量，为集团战略的实现提供支撑。 二、工作思路 第二部分 体系建设及重点工作 2 牺了浸狞骇挽港氮滤膀滴惹内珊贰吭仔亏旭瞬凳闺酣捻达母陈己竣珍靖瞎全面预算化管理体系模板全面预算化管理体系模板 三、主要内容 1、完善预算组织体系 第二部分 体系建设及重点工作 2 最高决策机构 日常决策机构 日常管理机构 预算执行机构 集团预算组织架构 董事会 预算管理委员会 财务预结算中心 总部各部门 各分子公司 预算 管理 委员会 财务部门 （牵头） 各部门 各班组 各分子公司预算组织架构 资料报送途径 资料报送途径 最高决策机构 日常管理机构 预算执行机构 桔纫板伶债隅酸奸知曼杀彰严灼舰高燎窄麓充