流动性管理办法.doc

商业银行流动性风险管理办法（试行） （征求意见稿） TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc306020031 第一章 总 则 2 HYPERLINK \l _Toc306020032 第二章 流动性风险管理 PAGEREF _Toc306020032 \h 2 HYPERLINK \l _Toc306020033 第一节 流动性风险管理治理结构 PAGEREF _Toc306020033 \h 3 HYPERLINK \l _Toc306020034 第二节 流动性风险管理策略、政策和程序 PAGEREF _Toc306020034 \h 5 HYPERLINK \l _Toc306020035 第三节 流动性风险识别、计量、监测和控制 PAGEREF _Toc306020035 \h 6 HYPERLINK \l _Toc306020036 第四节 管理信息系统 PAGEREF _Toc306020036 \h 11 HYPERLINK \l _Toc306020037 第三章 流动性风险监管 12 HYPERLINK \l _Toc306020038 第一节 流动性风险监管指标 PAGEREF _Toc306020038 \h 12 HYPERLINK \l _Toc306020039 第二节 流动性风险监测 PAGEREF _Toc306020039 \h 13 HYPERLINK \l _Toc306020040 第三节 流动性风险监管方法和手段 PAGEREF _Toc306020040 \h 15 HYPERLINK \l _Toc306020041 第四章 附 则 PAGEREF _Toc306020041 \h 18 附件1 关于流动性风险管理要求的说明 附件2 关于流动性覆盖率的说明 附件3 关于流动性风险监测参考指标的说明 附件4 关于外资银行流动性风险相关指标的说明 第一章 总 则 为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。 中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行适用本办法。 本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。 商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系，对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的流动性风险水平及其管理状况实施监督管理。 第二章 流动性风险管理 商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。 流动性风险管理体系应当包括以下基本要素： （一）有效的流动性风险管理治理结构。 （二）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。 （三）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。 （四）完备的管理信息系统。 第一节 流动性风险管理治理结构 商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。 商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责： （一）审核批准并至少每年审议一次流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序。 （二）监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。 （三）持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化。 （四）审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性。 （五）其他有关职责。 董事会可以授权其下设的专门委员会履行其部分职责。 商业银行高级管理层应当履行以下职责： （一）制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。 （二）确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工，确保商业银行具有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作。 （三）确保流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序在商业银行内部得到有效沟通和传达。 （四）建立完备的管理信息系统，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制。 （五）充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况，及时了解流动性风险的重大变化，并向董事会定期报告。 （六）其他有关职责。 商业银行应当指定专门部门负责流动性