财政收支分析.doc

2009年度娄烦县地方国库收支分析报告 一、县财政收支整体情况? ?????2009年我县共组织县级预算收入54936万元，同比下降361万元，下降7%，为年预算数的91.64%。支出方面，我县一般预算支出累计61662万元，比去年同期增加24489万元，增长65.88%，为调整预算数的82.55%。 ???? 今年我县总税收达到62629万元，比去年同期79414万元减少16785万元，下降21.14？%。其中国税部门税收入库总额为26862万元，比去年同期43161万元下降37.76%；地税部门税收入库总额为17477万元，比去年同期27709万元下降36.92%；财政部门税收入库总额16950万元，比去年同期6752万元增长151.03%。其他部门税收入库总额为1339万元，比去年1792万元下降25.27%。 二、县财政收支主要项目情况分析 （一）2009年县财政预算收入分析 1、县级政预算收入完成情况表 税收类： 单位：万元 项目 实绩 比同期＋－额 比同 期＋－额% 项目 实绩 比同期 ＋－额 比同 期＋-额% 增值税 4577 -2753 -37 个人所得税 316 -116 -26.85 国企业增值税 3270 1585 94.07 资源税 6426 587 10.05 集企业增值税 38 -96 -71.64 城维税 1006 -383 -27.57 股份企增值税 948 -2174 -69.63 国有城维税 830 -126 -13.18 私营企增值税 177 -2053 -92.06 集体城维税 28 3 12 其它增值税 134 47 54.02 股分制城维税 112 -247 -68.8 营业税 1221 -116 -8.4 其他城维 22 -1 - 企业所得税 308 -775 -71.56 房产税 240 -178 -42.58 国有煤碳工业所税 7 -95 -93.13 印花税 79 -143 -64.41 股份制所得税 159 -579 -78.45 城镇土地使用税 670 -655 -49.43 私营企业所得税 31 -52 -60.46 车船税 11 -23 -67.64 非税收类: 单位：万元 项目 实绩 比同期＋－额 比同 期＋－额% 项目 实绩 比同期 ＋－额 比同 期＋-额% 政府基金收入 903 -1173 -56 罚没收入 532 -269 -33.96 专项收入 7855 3763 91.96 利息收入 79 -19 19.39 行政事业性收入 603 676 112.11 2、县财政收入完成情况分析 从表中可以看出，我县今年县级预算收入在去年收入的基础上略有下降，但运行态势与全省同步。 2009年 22379 1808 3785 7568 2576 6910 1976 3687 2008年 15872 1512 1490 7987 610 3802 ? 1381 2324 增减% 41.00 19.58 154.03 -5.25 322.30 81.75 ? 43.08 58.65 今年我县财政支出运行的特点：一是政府服务性支出稳步上升，包括一般公共服务、公共安全等方面，主要是集中财力用于政府办公厅及相关机构事务的运行。二是重点支出得到有力保障。包括教育、城乡社区事务、社保和就业等方面。如教育支出同比增长了154.03%,社保支出同比增长了81.75%,城乡社区事务支出同比增长了322.03%。三是经济建设支出逐步上升，包括环境保护等方面，这些项目的支出将有助改善我县的生产和居住环境，对提高居民生活质量和吸引外来投资将起到促进作用。 ???2、当前财政运行中存在的主要问题