《国内差旅费管理规定》.docVIP

天津一汽夏利汽车股份有限公司管理文件 编号：QG/TJYQ0110-13 批准： 孟军 国内差旅费管理规定 2013年01月04日 2013年01月0日 前 言 本规定是对QG/TJYQ1711-12《国内差旅费管理规定》的修订，自2013年1月1日起，原文件废止。 本规定由经营企划部、综合管理部提出并归口管理。 本规定由经营企划部负责起草。 本规定主要起草人：罗振瑾 刘静 王月茹 1 目的与适用范围 1.1目的：为规范国内差旅费管理特制定本规定。 1.2适用范围：本规定适用于股份公司各职能部、第一工厂和在股份公司本部核算的公司级项目组（简称项目组）。公司所属的分公司、全资子公司、控股子公司和在分（子）公司核算的公司级项目组参照执行。 2 术语定义 差旅费是指员工因公在国内出差时发生的交通费、住宿费及出差补助等费用。 3 职责 3.1 经营企划部负责核定并下达各单位的国内差旅费预算，对公司差旅费总额预算进行控制。 3.2 各职能部、第一工厂和项目组负责管理和控制本单位的年度预算，对本单位因公出差的人员、行程、出差天数和差旅费进行审批。 3.3 财务管理部负责审核有无月度预算，并依据本规定及公司差旅费标准、《出差申请单》、《差旅费报销单》对各单位的差旅费进行审核、预借款、报销和相关账务处理。 3.4内部审计室不定期对各单位的差旅费管理和标准执行情况进行审计。 4 对各单位差旅费管理的要求 4.1 各单位要安排专人负责对本单位差旅费预算、支出和剩余额度建立统计台账。 4.2 各单位要控制好本单位的差旅费年度预算，出差人员须在出差前完成出差计划的审批，根据工作任务对出差人员、人数、行程、天数及费用做好把控。 4.3 出差人员须在出差返回一周内报销差旅费。对有预借款且返回后一周内未报账的，需做出书面说明并经主管经理签字，注明报账期限，否则财务管理部将对其逾期未还的借款从次月起的工资中扣除，直至扣清为止。前账不清，后账不借。 4.4 对订票费发票的要求 4.4.1 订票费发票应为税务机关统一监制的发票。 4.4.2 发票上需要加盖统一规格发票专用章且印记清晰。 4.4.3 发票上的订票单位为有“票务中心”字样单位。 5 工作程序 5.1 出差前的审批程序 5.1.1 各单位按照业务计划或外出开会、培训等的通知安排相关人员出差。 5.1.2 出差人员于出差前填写《出差申请单》中的出差信息。 5.1.3 本单位差旅费管理人员协助提供本单位相关差旅费预算、支出和剩余额度等信息，并在签字栏确认。 5.1.4 相关领导审批 5.1.4.1 出差人员预计发生的交通费、住宿费在公司规定标准内时： 5.1.4.1.1 本单位相关二级经理对出差信息进行签批。 5.1.4.1.2 本单位高级经理对出差信息进行签批。 5.1.4.2 出差人员预计发生的交通费、住宿费超出公司规定标准时： 5.1.4.2.1 预计超标时，出差人员须说明超标原因。 5.1.4.2.2 本单位相关二级经理对出差信息进行签批。 5.1.4.2.3 本单位高级经理对出差信息进行签批。 5.1.4.2.4 本单位主管经理签批。 5.1.4.2.5 财务主管经理签批（须先交给总经理办公室秘书，由秘书转交）。 5.1.4.3 高级经理出差时，须经主管经理对出差信息进行签批，预计费用超标时，尚需经财务主管经理签批。 5.1.5 如果出差人员在出差前需要预借出差款，财务管理部相关人员签字后请款。 5.2 出差后的报销程序 5.2.1 出差人员返回后填写《差旅费报销单》中的出差信息，并将相关报销票据粘贴在《差旅费报销单》的背面。 5.2.2 本单位相关人员签字或相关领导审批： 5.2.2.1 当实际出差人员、出差天数和行程不超出《出差申请单》中批准的出差人员、出差天数和行程，且交通费和住宿费也不超过公司规定的标准时： 5.2.2.1.1 出差人员（报销人）和本部门差旅费管理人员签字。 5.2.2.1.2 出差人员（报销人）携带《出差申请单》和《差旅费报销单》到财务管理部报销。 5.2.2.1.3 财务管理部相关人员审核相关票据和《差旅费报销单》所填信息后予以报销。 5.2.2.2 当实际出差人员、出差天数和行程不超出《出差申请单》中批准的出差人员、出差天数和行程，交通费和住宿费超过公司规定的标准且出差前已经过审批时： 5.2.2.2.1 出差人员（报销人）填写超出审批的原因并签字。 5.2.2.2.2 本部门差旅费管理人员签字。 5.2.2.2.3 出差人员（报销人）携带《出差申请单》和《差旅费报销单》到本部门二级处经