会计电算化试卷.doc

会计电算化期末试卷（一） 业务题一 考试要求： 本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。 一、系统管理 由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。 在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。 建立账套，相关信息如下： 套号：004 账套名称：兴旺设备制造厂 会计期间：2007年01月01日至12月31日 记账本位币：人民币（代码RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 科目编码：42222 启用模块：总账 启用日期：2007年01月01日 财务人员的权限设置 由王主管完成建账、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。 c)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。 在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。 在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转帐支票 二、期初余额，要求录入余额并平衡 科目编码 科目名称 期初余额 库存现金 3000 银行存款 100201 工行存款 12000 应收账款 112201 A公司 50000 原材料 140301 甲材料 30000 库存商品 140501 A产品 60000 固定资产 60000 累计折旧 15000 短期借款 40000 应付账款 220201 C公司 60000 实收资本 62000 盈余公积 8000 应付票据 220101 F公司 30000 三、业务 1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1)5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元。票据号z001。 2)8日，按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元。票据号z002。 3)10日，购买不需安装设备，买价12000元，运杂费1000元，通过银行转账。票据号z003 4)18日，接受L公司货币资金投入26000元，款项存入银行。票据号z004 5)24日，销售产品一批，不含税销售收入40000元，增值税金额6800元，存入银行，票据号z005 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1)2日，采购员张军报销差旅费1400元，以现金支付。 2)4日，签发转帐支票，支付广告费1000元，票据号z006。 3)10日，购买甲材料，不含税买价30000元，增值税5100元，通过银行付款，材料已验收入库。票据号z007。 4)12日，生产领用甲材料20000元，车间耗用甲材料2000元，厂部领用甲材料800元。 5)15日，管理用固定资产计提折旧2000元。 3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1）2日，签发现金支票一张，提取现金1000元。票据号z009。 2）6日，从银行向外捐款4000元，票据号z010。 10日，结转制造费用总额3500元。 4）18日，产品生产完工，验收入库，产品入库世纪成本22000元。 5）25日，结转已销售产品成本29000元。 要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。 四、查账 在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:\sower\upesexam\oper001中。 月份 科目名称 余额 1 银行存款 1 应收账款 1 应付票据 1 短期借款 1 固定资产 五、银行对账 银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询） 日期 票号 摘要 借方 金额 贷方 金额 借或贷 余额 期初余额 贷 12000 1．5 z001 收到 40000 贷 1．8 z002 支付 30000 贷 1．10 z003 支付 13000 贷 1．18 z004 收到 26000 贷 期末余额 贷 35000 要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。 六、会计报表 要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\sower\upesexam\o