主计室标准作业程序表项目名称采购案件监办作业编号主岁计12.doc

主計室標準作業程序表 項目名稱 採購案件監辦作業 編　　號 主歲計12 承辦單位 主計室 相關法規 一、政府採購法及相關子法 二、政府採購法施行細則 三、中央機關未達公告金額採購監辦辦法 四、機關主會計及有關單位會同監辦採購辦法 五、機關主會計單位監辦採購注意事項 六、內部審核處理準則 七、本校採購作業程序分層負責明細 作業內容 一、簽辦採購作業 (一)申請單位依採購需求填寫請購單或簽辦採購案，逾10萬元之採購案，應於請購單或簽案註明建議辦理之採購方式，並檢附相關附件，送會總務處。 1.申請單位不得意圖規避採購法之適用，分批辦理公告金額以上之採購，其有分批辦理之必要者應經教育部核准。(採購法第14條) 2.採最有利標決標之案件，應先報經教育部核准。(採購法第56條) (二)總務處採購單位審核申請單位之請購單或採購簽案，是否為採購法所訂適用範圍，如未違反政府採購法相關規定，則簽註擬辦理採購方式之意見後，續送主計室。 (三)主計室審核申請採購事項有無預算及應與所定用途相符，金額應在預算範圍內，經審核無誤後，續送請校長或授權代簽人核准。 (四)請購單或簽案經校長或授權代簽人核准後，由總務處採購單位依核准之相關資料準備招標文件(招標須知、契約草案...等)，再送主計室審核。 (五)主計室審核招標文件所載招標方式、決標原則、底價訂定原則、保留後續擴充條件等是否依簽奉核准方式辦理，附有契約草案者應注意其所載條款要項有否依採購法第63條第1項所訂「採購契約要項」規定條件擬訂。 (六)主計室確認相關招標文件之正確性及適法性，及續送校長或授權代簽人核准後，再移回總務處採購單位辦理後續招標事宜。 二、監辦開標、比價、議價及決標作業 (一)總務處採購單位依核准之招標文件通知主計室派員監辦 1.監辦採購之方式分為實地監視或書面審核，依採購金額可分為： (1)公告金額以上之採購，主計室應依本校採購作業程序分層負責明細，指派承辦人或組長或主任實地監辦。 A.主計室如不派員監辦，應符合機關主會計及有關單位會同監辦採購辦法第5條第1項各款之規定，經校長或授權代簽人核准，始得不派員監辦。 B.總務處採購單位於簽請主計室派員監辦時，如有機關主計及有關單位會同監辦採購辦法第6條第1項各款情事之一者，應予敘明，校長或授權代簽人不得為不監辦之核准。 (2)未達公告金額而逾公告金額十分之一之採購，主計室依本校採購作業程序分層負責明細規定，採書面審核監辦。 2.監辦採購事項係指對於開標、比價、議價、決標及驗收是否符合政府採購法規定程序之審查，不包括涉及廠商資格、規格、商業條款、底價訂定、決標條件及驗收方法等採購之實質或技術事項之審查。但監辦人員發現該等事項有違反法令情形者，仍得提出意見。 3.辦理採購之主持人員、主驗人員、採購評選(審)委員會成員、監(督)工、或參與底價訂定人員，因涉及採購之實質或技術事項審查，各單位主會計人員不宜擔任或參與。 (二)主計室指派監辦人員 依本校採購作業程序分層負責明細規定，由主計室指派承辦人或組長或主任，採書面審核監辦或實地監辦方式辦理。 (三)監辦人員對於採購紀錄之處理原則： 1.監辦人員於完成監辦後，應於紀錄(不包括廠商標單、資格文件及底價單)簽名，並得於各相關人員均簽名後為之。 2.書面審核監辦者，紀錄應由各相關人員均簽名後再併同有關文件送監辦人員，監辦人員應於紀錄上載明「書面審核監辦」字樣。 3.主計人員採實地監辦者，於查明開標、比價、議價作業有不符政府採購法規定時，應提出意見，如主持人拒絕接受時，應納入紀錄，由校長或授權代簽人核示，認為有不符政府採購法規定時，可請總務處採購單位研擬適法性處置後再行簽辦。 (四)總務處採購單位簽報校長或授權代簽人決標結果後，與得標廠商簽訂契約。 三、監辦驗收作業 (一)使用單位或總務處採購單位依契約規定辦理查驗或驗收時，應通知主計室派員監辦 1.監辦採購之方式分為實地監視或書面審核，依採購金額可分為： (1)公告金額以上之採購，主計室應依本校採購作業程序分層負責明細，指派承辦人或組長或主任實地監辦。 A.主計室如不派員監辦，應符合機關主會計及有關單位會同監辦採購辦法第5條第1項各款之規定，經校長或授權代簽人核准，始得不派員監辦。 B.使用單位或總務處採購單位於簽請主計室派員監辦時，如有機關主會計及有關單位會同監辦採購辦法第6條第1項各款情事之一者，應予敘明，校長或授權代簽人不得為不監辦之核准。 (2)未達公告金額而逾公告金額十分之一之採購，主計室依本校採購作業程序分層負責明細規定，採書面審核監辦。 2.監辦採購事項係指對於開標、比價、議價、決標及驗收是否符合政府採購法規定程序之審查，不包括涉及廠商資格、規格、商業條款、底價訂定、決標條件及驗收方法等採購之實質或技術事項之審查。但監辦人員發現該