财务报表查核.ppt

* 收料 購料 SAP R/3 應用系統 電腦審計與證實性查核 – 採購循環 (SAP 為例) 報表 / Output MM Module Material Management AP Trial Balance AP Details Balance Statement Income Statement ABAP GL FI Module Financial Accounting 應付 帳款 購料 成本 應付帳款入帳之完整性測試 請、採購作業權限控制 供應商主檔維護權限控制 特定付款作業權限控制 特定供應商付款權限控制 特定發票付款權限控制 表單完整性控制 請購單核決權限控制 採購單核決權限控制 應付帳款立帳控制 採購付款交易控制 供應商主檔維護控制 供應商採購價格維護控制 應付帳款 cutoff 之完整性測試 * 客問答 * 聯絡資訊 陳威志（Jumper Chen） 勤業眾信　企業風險服務　經理 Tel: +886 (2) 2545-9988 ext. 7550 email: jumperchen@.tw .tw * Copyright??2011 勤業眾信版權所有 保留一切權利 Deloitte (“德勤”) 泛指根據瑞士法律組成的社團性質的組織 Deloitte Touche Tohmatsu (“德勤全球”)、其任何一個會員事務所/公司對其他任何會員事務所/公司的