货币银行学试卷.ppt

* 　进口商（付款人） 出口商（收款人） 进口商 开户行 出口商 开户行 ⑦通知付款 ①申请/押金手续费 ②寄交信用证 ③转交信用证 ④装运货物 ④开具汇票（跟单） ⑤垫付货款 ⑥寄交汇票和单据 ⑦转账付款 ⑧付清货款 信用证业务 * 2.信托业务 个人信托 财产管理、遗嘱信托、代理证券投资等 法人信托 代理发行股票和债券，代理管理各项基金，代理政府办理国库券、公债券的发行、推销以及还本付息等 3.承兑业务 银行为客户开出的汇票或票据承担付款保证。银行收取一定的手续费。 * 4.代理业务 代理融通业务（代收帐款、收买应收帐款） 由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。 保管箱出租业务 代理发行有价证券 其他代理业务 公用事业费转帐；代发工资；代发养老金；代理保险；银证转帐；存款证明等。 * 5.租赁业务 融资性租赁 由银行出资购买客户指定的设备，客户（承租人）使用它们并按时交纳租金； 操作性租赁（服务性租赁） 银行作为出租人购买设备、车辆、船只等大型设备，然后出租给承租人。 6.银行卡业务 7.咨询业务 有风险的表外业务 担保和类似的或有负债 已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 未决诉讼、仲裁形成的或有负债 为其他单位提供债务担保形成的或有负债 履约担保书 投标保证书 贷款担保 备用信用证 承诺 银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议。对于在规定的借款额度内客户未使用的部分，客户须支付一定的承诺费。 与利率或汇率有关的或有项目 互换协议、期权、期货、远期 银行管理的基本原则 银行管理的基本内容 商业银行的经营与管理 * 银行管理的基本原则 流动性（银行的黄金法则） 随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。 安全性 银行不仅要保证自身资产的安全性，也要保证客户资金的安全性。 盈利性 银行在稳健经营的前提下，力求获取最大限度的利润。 权衡 银行管理的基本内容 流动性管理 主要是对超额准备金的管理 只要有充足的准备金，存款外流就不会迫使银行调整资产负债表的其他部分。 超额准备金是对存款外流所引起的各种成本的保险。存款外流的成本越高，银行愿意持有的超额准备金就越多。 持有超额准备金也有成本（机会成本），因此银行可能持有二级准备金。 流动性管理 假定法定准备率r=10%，银行没有超额准备金，此时发生存款外流1000万元，银行出现准备金缺口900万元，这时银行有四种选择来弥补缺口： （1）同业拆借900万元； （2）向央行借款900万元； （3）出售证券900万元； （4）削减贷款。提前收回900万元贷款或向其他银行出售贷款（很可能要低价出售）。 可见，持有超额准备能使银行免除上述成本，存款外流引致的成本越高，银行愿持有的超额储备越多。 金融机构经理实务 准备金 1000 贷款 9000 证券 1000 存款 10 000 资本金 1 000 资产管理 寻找愿意支付高利率且信誉较好的借款者 力图购买高回报、低风险的债券 通过资产多样化降低风险 确保资产的流动性 负债管理 目标：以最低的成本获得最稳定的资金来源 主动负债 出售可转让存单 同业拆借 回购协议 负债管理对银行业经营的影响：美国的数字 银行资金来源中可转让存单和同业拆借大大增加（从1960年银行负债的2%上升到2005年底42%），支票存款的比重下降（61%→10%）。 负债管理的灵活性刺激银行增加资产中贷款的比例（46%→66%），从而赢得了更高的收入。 资本充足性管理 动因 银行资本有助于防止银行破产 资本的数量影响银行所有人（股票持有人）的回报 监管当局对银行资本有一个最低限额要求（银行法定资本金） * 银行要持有多少资本？ 1.考虑股权持有者的收益 资产回报率 股权回报率 税后净利润 股权资本 税后净利润 资产 = × 资产 股权资本 股本乘数 给定资产回报率，银行资本金越低，银行所有者回报率越高 安全 盈利 2.考虑监管当局的要求 注册资本 资本充足性 巴塞尔协议要求银行资本至少是其风险加权资产的8%，目前已有100多个国家采用了巴塞尔协议 第十三条 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。 　　国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。