战略绩效管理操作手册.pptVIP

* * We will select key performance indicators for AsiaInfo based on KFS for software and services business * * * * * * * * * * 针对国内企业绩效管理存在的问题和难题，结合各种绩效设计原理，我们开发了“战略导向的整合绩效管理系统”,即在同一个企业组织内，应根据实际情况，采取与企业内部不同层级相适应的绩效管理体系,即以战略为导向的整合绩效管理体系 战略规划 三年发展规划/量化指标 战略目标 制定 外部环境假设 公司总体战略 业务板块战略 年度经营计划 销售计划 信息技术计划 投资计划 人力资源计划 经营目标 市场份额 投资回报 资本支出 物流服务能力 人力资源 物流和采购计划 整合改造业务计划 筹资计划 信息支持 资本支出预算 财务预算 销售收入预算 损益表负债表预算 采购成本预算 制订 汇总 审核 / 推行 费用预算 现金流量预算 目标分解 编制预算 BSC法形成部门、单位业绩指标 EVA 法形成高层业绩指标 KPI法形成岗位业绩指标 部门、单位业绩指标体系 经营目标、财务预算分解到部门、单位 考 评 激 励 达成战略目标 战略目 标分解 * 以战略为导向的绩效管理体系从组织战略出发，将组织战略分解为经营计划和预算，并根据企业内部不同层级采用不同的绩效指标设计思路转化成相应的行动手段和绩效指标，是用EVA财务指标衡量高层绩效，用BSC框架体系衡量部门或经营单位绩效，用KPI衡量各岗位绩效，同时借鉴标杆法建立整合绩效指标体系 方案细化 根据企业规划 确保KPI与战略目标一致 确定资源需求 根据资源配备检验初步目标值 调整并拟定目标值 绩效评价体系的基础环境：数据的报告、汇总与复核 确定目标值 回顾企业战略目标 计算KPI并建立基准绩效值 获取有关的借鉴信息 设想初步的目标值 衡量目标值的可行性 确定初步的目标值 检验KPI 特性测试：确保单个指标的有效性 CQT平衡测试：确保指标构成的平衡 相互关系测试：避免整个体系中存在相互矛盾的指标 草拟KPI 确认公司的战略目标 确认公司的关键流程 设定合适的KPI 绩效考核指标制定的流程 * 草拟KPI — 绩效评估指标 绩效评估指标应在组织内扮演推动策略的角色，以使组织成员了解公司的策略以及其工作与绩效是如何与整体策略相互联系。 绩效评估指标 流程绩效指标 产出绩效指标 用于反映流程中各关键作业活动的实际状况，有助于控制流程的运作，预测并防止问题的发生，需要针对公司流程中存在的问题与风险来制定。 显示流程运作的结果、控制资源及监控结果，典型的产出绩效指标包括传统的财务指标。 在整个公司内部，对于绩效评估的定义及目标需达成100％的共识 * 草拟KPI — 绩效指标体系的确定 产出指标 过程指标 从战略入手考虑人力资源管理具体环节，是根据企业发展方向设计绩效管理解决方案的独到之处 关键流程 战略目标 核心竞争因素 战略具体化示意图 驱动力 愿景 使命 价值观 主要绩效指标 因素A 因素B 因素C 因素D 目标A 目标B 目标C 目标D 流程A 流程B 流程C 流程D 通过发挥核心竞争力来达成企业的愿景、使命和价值观 通过战略目标的实现来树立核心竞争力 通过关键流程的优化去推动战略目标的实现 通过绩效指标去推动关键流程目标的实现 根据战略的愿景和使命，确定核心的竞争力要素 根据核心竞争力来确定战略的具体目标 依据战略目标确定关键流程 针对每一关键流程制订主要绩效指标 战略具体化设计 战略具体化实施 * 检验KPI — 绩效指标的有效性测试 单个绩效指标的有效性测试： 可理解 该指标能被简单明了地交流吗？ 可控制 该指标的结果是否有直接的责任归属？能否被直接责任人基本控制？ 可实施 可采取行动来改进绩效吗？ 可信 是否有稳定的数据来源和科学的数据处理方法来支持指标？ 可衡量 该指标是否能够量化？是否有可信的衡量标准或计算公式？ 可低成本获取 获取数据的成本是否高于其带来的价值？ 与目标一致 该指标是否能与某个特定的战略目标相联系？ 与整个指标体系一致 该指标是否与组织中上一层或下一层的指标相联系？ * 绩效指标的有效性测试样张 示例 * 绩效指标的平衡性测试 检验KPI — 绩效指标的平衡性测试 绩效评价 必须同时考虑 成本是指流程所需资源投入的成本或是最终产品的成本 时间是指流程将产品/