企业内部控制应用指引第16号——合同管理.doc

目录 企业内部控制应用指引第1号——组织架构 2 企业内部控制应用指引第2号——发展战略 6 企业内部控制应用指引第3号——人力资源 9 企业内部控制应用指引第4号——社会责任 13 企业内部控制应用指引第5号——企业文化 18 企业内部控制应用指引第6号——资金活动 21 企业内部控制应用指引第7号——采购业务 28 企业内部控制应用指引第8号——资产管理 33 企业内部控制应用指引第9号——销售业务 39 企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 42 企业内部控制应用指引第11号——工程项目 45 企业内部控制应用指引第12号——担保业务 53 企业内部控制应用指引第13号——业务外包 58 企业内部控制应用指引第14号——财务报告 62 企业内部控制应用指引第15号——全面预算 67 企业内部控制应用指引第16号——合同管理 72 企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 77 企业内部控制应用指引第18号——信息系统 80 附件1： 企业内部控制应用指引 企业内部控制应用指引第1号——组织架构 第一章 总 则 第一条 为了促进企业实现发展战略，优化治理结构、管理体制和运行机制，建立现代企业制度，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条 本指引所称组织架构，是指企业按照国家有关法律法规、股东（大）会决议和企