新国都：防范控股股东及关联方占用公司资金制度.pdfVIP

深圳市新国都技术股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金制度 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用深圳市新国都技术股份有限公司（以 下简称 “公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为 的发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称《创业板上市公司规范运作 指引》）等有关法律法规和 《深圳市新国都技术股份有限公司章程》(以 下简称《公司章程》)，制定本制度。 第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： (一) 经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提 供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。 (二) 非经营性资金占用：指为控股股东及关联方垫付工资与福利、保 险、广告等期间费用；为控股股东及关联方以有偿或无偿的方式，直 接或间接地拆借资金；代偿债务及其他在没有商品和劳务对价情况下， 提供给控股股东及关联方使用的资金；与控股股东及关联方互相代为 承担成本和其他支出等。 第二章 防止控股股东及关联方的资金占用 第四条 公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资金、 资产和资源。 第五条 公司按照《创业板上市规则》、《公司章程》及《深圳市新国都技术股份 有限公司关联交易决策制度》等规定，实施公司与控股股东及关联方通过 采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易行为。发生关 联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。 第六条 公司、公司控股子公司及所属分公司不得以下列方式将资金直接或间接地 提供给控股股东及关联方使用： (一) 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用； (二) 通过银行或非银行金融机构向控股股东及关联方提供委托贷款； (三) 委托控股股东及关联方进行投资活动； (四) 为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (五) 代控股股东及关联方偿还债务； (六) 中国证监会认定的其他方式。 第七条 公司严格防止控股股东及其关联方的非经营性资金占用的行为。公司财务 部、审计部应分别定期检查公司本部及下属子公司与控股股东及关联方非 经营性资金往来情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性资金占用情况的 发生。 第八条 公司暂时闲置资产提供给控股股东及关联方使用时，必须根据公平合理原 则，履行审批程序，签订使用协议，收取合理的使用费用。 第九条 公司、公司控股子公司及所属分公司按月编制控股股东及关联方资金占用 情况汇总表、关联交易情况汇总表，杜绝 “期间占用、期末归还”现象的 发生。 第三章 公司董事会、监事会和高级管理人员的责任 第十条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务和责任， 应按照《公司法》、《公司章程》等有关规定勤勉尽职，切实履行防止控 股股东及关联方占用公司资金行为的职责。 第十一条