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第十六章 社会保险 第一节 社会保险概述 一、社会保险： 1、概念：就是现代社会国家为主体，对工资劳动者在暂时或永久丧失劳动能力，或者有劳动能力而无工作，丧失生活来源的情况下，通过立法手段，运用社会力量，给这些劳动者以一定程度的收入损失补偿，使其能继续享有基本生活水平，从而保证劳动力扩大再生产正常运行，保证社会安定的一种制度。 这一定义包含以下五层含义： ①社会保险举办的主体是国家。 ②社会保险的目的是国家。 ③社会保险的对象是劳动者。 ④社会保险是以国家的立法为保证和依据的。 ⑤社会保险是建立保险基金为物质基础的，建立社会保险基金是社会保险得以正常进行的必要条件， 是实现社会保险目的的关键所在。 2、社会保险特点： ①强制性。它通过国家立法来推行，要求合乎一定条件的劳动者都必须参加。 ②互济性。它要求参加者定期交纳保险费，以建立社会保险基金，这样当有人遭遇风险受到经济损失时，可以按规定领到一定数量的保险金，实行风险分担，互助互济。 ③补偿性。社会保险给予参加动生电动势 物质帮助，限于收入损失的补偿，而不与工资相等，如与工资相等，那就不是社会保险了。所以从社会保险那里得到的收入损失不可能是百分之百，只能是一定程度的补偿。即保障劳动者基本生活需要。 ④储蓄性。社会保险，就个人而言，从参加社会保险开始便按规定长期缴费，等于为自己储存一笔费用，供遭遇风险时使用，以度过难关。就社会而言，众多的人按规定缴费形成基金，储存待用，也是一种储备基金。 ⑤预防性 3、社会保险与商业人身保险的区别 （1）二者的不同 商：实现经济效益最大化 社：实现社会效益最大化 （2）性质不同 企业经营，经济性 社会公益事业，社会福利性 （3）遵循原则不同 自由买卖，等价交换原则 权力与义务对等原则 （4）对象范围不同 愿意且有能力投保者 工资劳动者 （5）约束机制 市场价值规律，竞争机制约束’ 社会经济发展水平，社会政策 （6）管理体制不同 金融管理，企业管理 行政管理 （7）立法基础 经济法 劳动法，社会保障法 （8）风险大小不同 小 大 （9）监督机制不同 消费者监督，国家工商行政监督 全体劳动者，国家权力机构 第二节 养老保险 一、养老保险的概念与特点 养老保险是指按照国家法律规定，劳动者到达一定年龄，即依法判定其丧失劳动能力，解除劳动义务，由社会给予一定物质帮助的社会保险制度。 养老保险具有以下几个特点： （1）由国家立法强制实行，企业或单位和劳动者个人必须参加。 （2）养老保险费由国家、集体和个人中的三方或两方共同负担。 （3）必须设置专门机构，实行专业化、社会化的统一管理。 二、养老保险的实质：劳动力再生产费用的延期支付 三、养老保险面临的挑战----人口老龄化 人口老龄化是指老年人口增多并占到总人口的一定比例。具体划分人口老龄化的标准主要有三种： 1、波兰学者爱德华?罗塞特认为：60周岁及60周岁以上的老人占到总人口的10%时即为人口老龄化开始。 2、国际及西方发达资本主义国家的标准：65周岁及65周岁以上的老人占到总人口的7%时即为人口老龄化开始。 3、综合指标法：老少比30%、年龄中位数30岁、65周岁及65周岁以上的老人占到总人口的比7%、0–14周岁的青少年占总人口的比30% 四、享受养老保险待遇的资格条件 我国享受养老保险的条件有：退休年龄、工龄或缴费年限 （一）退休年龄 1、确定退休年龄时考虑的因素：人口平均预期寿命、经济活动人口老龄化程度、劳动适龄人口就业率、劳动者平均受教育的年限和职业性质。 2、我国的退休年龄规定： A．男职工年满60周岁，女干部年满55周岁，女工人年满50周岁，连续工龄满10年； B．从事井下、高空、高温、繁重体力劳动和其他有害身体健康工种的职工，男年满55周岁，女年满45周岁，连续工龄满10年； C．经医院证明并经劳动鉴定委员会鉴定确认完全丧失劳动能力的职工，男年满50周岁，女年满45周岁，连续工龄满10年； D．因工致残，经医院证明并经劳动鉴定委员会鉴定确认完全丧失劳动能力的职工。 （二）工龄或缴费年限 工龄是以工资收入作为生